Steuer-ID и Steuernummer постоянно путают — и не зря: оба переводятся как «налоговый номер», оба приходят из налоговой, оба состоят из цифр. Разница простая и важная.
Steuer-ID — это номер человека. Он один на всю жизнь и не меняется никогда: ни при переезде, ни при смене фамилии, ни при разводе.
Steuernummer — это номер налогового дела. Он принадлежит не вам, а вашей папке в конкретной налоговой инспекции, и меняется, когда меняется инспекция.
Ниже — что каждый из них означает, где его искать, что делать при переезде и какие ещё два номера появляются, если вы работаете на себя.
Что в этой статье
- Steuer-ID: личный номер на всю жизнь
- Steuernummer: номер вашего дела в налоговой
- Как выглядит каждый номер
- Что происходит при переезде
- Все четыре номера в одной таблице
- Три примера из жизни
- Как узнать или восстановить свой номер
- Зачем Steuer-ID нужен страховщику и больничной кассе
- Номера для бизнеса: USt-IdNr и W-IdNr
- Частые вопросы
Steuer-ID: личный номер на всю жизнь
Полное название — steuerliche Identifikationsnummer. Это одиннадцать цифр, которые присваивает Bundeszentralamt für Steuern, федеральное налоговое ведомство. В документах их печатают четырьмя группами.
Номер присваивается автоматически: ребёнку — вскоре после рождения, приехавшему в Германию — после первой регистрации по месту жительства. Заявление подавать не нужно, письмо приходит по адресу прописки в течение нескольких недель.
Главное свойство: он не меняется никогда. Ни при переезде внутри Германии, ни при смене фамилии, ни при вступлении в брак или разводе. Даже при отъезде из страны номер сохраняется — если вы вернётесь через десять лет, он будет тот же. Сами данные хранятся до двадцати лет после конца года, в котором человек умер.
Где он нужен: работодателю для расчёта зарплатного налога, банку при открытии счёта, больничной кассе, семейной кассе для Kindergeld, налоговой при подаче декларации. Без него работодатель обязан считать налог по самому невыгодному классу VI.
Обратите внимание: в номере нет никакой информации о человеке — ни года рождения, ни пола, ни города. Это просто идентификатор.
Steuernummer: номер вашего дела в налоговой
Steuernummer выдаёт не федеральное ведомство, а конкретный Finanzamt — тот, к которому вы относитесь по месту жительства. Это служебный признак вашего дела: по нему инспекция находит вашу папку.
Формат зависит от федеральной земли: обычно десять–одиннадцать цифр, записанных тремя группами через косые черты. В электронной подаче через ELSTER используется единый федеральный формат из тринадцати цифр — это тот же номер, просто записанный иначе.
Когда он появляется: при первой подаче налоговой декларации, при регистрации предпринимательской деятельности, а также если налоговая сама заводит на вас дело. Многим наёмным работникам, которые никогда не подавали декларацию, Steuernummer просто не нужен — и его у них нет.
Когда он меняется: при переезде в район другого Finanzamt, при переходе на совместное налогообложение с супругом, при открытии бизнеса — для предпринимательской деятельности выдаётся отдельный номер, помимо личного.
Как выглядит каждый номер
Это самый частый вопрос: в письме из налоговой цифр много, и непонятно, какая строка — какой номер. Различить их можно по длине и по разделителям.
- Steuer-ID — 11 цифр, без букв и без косых черт. В письме их печатают четырьмя группами, вида 12 345 678 901. В немецких бланках строка называется Identifikationsnummer, IdNr. или Steuerliche Identifikationsnummer. В русскоязычном обиходе — «штоер-айди», а иногда по привычке «немецкий ИНН».
- Steuernummer — 10 или 11 цифр, разделённых косыми чертами. Вид зависит от земли: 12/345/67890 или 123/456/78901. В ELSTER тот же номер приводят к единому федеральному виду из 13 цифр: четыре цифры номера ведомства, затем 0, затем номер участка, различительный номер и контрольная цифра.
- USt-IdNr — буквы DE и девять цифр: DE123456789.
- W-IdNr — та же форма плюс пятизначное окончание через дефис: DE123456789-00001. Окончание различает разные виды деятельности одного человека.
Практическое правило: если в строке есть косые черты — перед вами Steuernummer, номер дела, и он меняется при смене инспекции. Если это 11 цифр и косых черт нет — это Steuer-ID, и он у вас один на всю жизнь.
Что происходит при переезде
Переехали в другой город или район — и дело передаётся в новую налоговую. Она заводит его под своим номером, старый закрывается. Специально ничего делать не нужно: налоговая узнаёт о переезде из регистрации по месту жительства.
Что важно на практике:
- Декларацию за прошлый год подавайте в новую инспекцию — ту, где вы зарегистрированы на момент подачи, а не там, где жили в отчётном году.
- Новый номер придёт письмом или появится в ответе на первую поданную декларацию. Отдельно запрашивать его не нужно.
- Steuer-ID при этом не меняется — работодателю и банку ничего сообщать не надо.
- Старые документы остаются действительными. Прежний Steuernummer в справках прошлых лет никуда не девается и переписывать их не нужно.
Все четыре номера в одной таблице
Три примера из жизни
Пример первый. Приехали в Германию и вышли на работу. После регистрации по месту жительства письмо с Steuer-ID приходит автоматически. Его вы даёте работодателю — и он считает налог по вашему классу. Steuernummer в этот момент у вас, скорее всего, нет, и он не нужен: за зарплатный налог отвечает работодатель. Номер появится, когда вы впервые подадите декларацию.
Пример второй. Переехали из Мюнхена в Гамбург. Steuer-ID остался прежним — работодателю сообщать нечего. Дело передали в гамбургскую инспекцию, она присвоила новый Steuernummer. Декларацию за прошлый год вы подаёте уже в Гамбурге. Ничего запрашивать не нужно, всё происходит по факту перерегистрации.
Пример третий. Открыли Gewerbe или начали работать как фрилансер. Здесь номеров становится больше. Личный Steuer-ID остаётся. К нему добавляется отдельный Steuernummer для деятельности — его присваивают после подачи анкеты Fragebogen zur steuerlichen Erfassung. Если работаете с бизнесом из других стран ЕС, понадобится ещё Umsatzsteuer-IdNr. А с ноября 2024 года всем, кто ведёт хозяйственную деятельность, автоматически присваивают Wirtschafts-IdNr. Подробнее — в разборе регистрации самозанятости.
Как узнать или восстановить свой номер
Steuer-ID проще всего найти в своих документах:
- Lohnsteuerbescheinigung — годовая справка от работодателя, номер стоит в верхней части.
- Einkommensteuerbescheid — решение налоговой по декларации.
- Письмо из Bundeszentralamt für Steuern, которое приходит после рождения ребёнка или после первой прописки в Германии.
- Справка Kindergeld или документы больничной кассы.
Если нигде не нашли, номер можно запросить повторно на сайте Bundeszentralamt für Steuern через форму обратной связи. Ответ приходит только письмом на адрес прописки — по соображениям защиты данных номер не сообщают ни по телефону, ни по электронной почте, ни в ответном письме на e-mail. Заложите на это несколько недель.
Steuernummer ищите в решении по декларации или в любом письме от вашей налоговой инспекции. Если его нет вообще, значит дело ещё не заведено — оно появится после первой декларации. Уточнить можно в своей инспекции, назвав Steuer-ID.
Зачем Steuer-ID нужен страховщику и больничной кассе
Steuer-ID спрашивает не только работодатель. С тех пор как взносы на здоровье и на пенсию учитываются в декларации как Sonderausgaben, страховщики и кассы передают их суммы в налоговую сами — и делают это по вашему номеру.
- Медицинская и Pflege-страховка. По § 10 Abs. 2b EStG страховая компания или носитель государственного страхования выступает mitteilungspflichtige Stelle и передаёт размер уплаченных и возвращённых за год взносов.
- Пенсионные договоры базового типа. По § 10 Abs. 2a EStG провайдер передаёт уплаченные взносы вместе с номером сертификации договора.
- Ключ передачи — ваш номер. По § 93c Abs. 1 Nr. 2 Buchst. c AO в наборе данных обязательно указываются фамилия, имя, дата рождения, адрес и «dessen Identifikationsnummer nach § 139b» — то есть Steuer-ID.
Практический вывод простой: когда страховщик при оформлении договора просит Steuer-ID, это не лишняя графа в анкете. Без него взносы не свяжутся с вашим делом в налоговой, и вычет придётся подтверждать бумажными справками вместо того, чтобы он подставился в декларацию сам.
Что именно вычитается и в каких пределах — разбор на странице про налоговые классы. Сами взносы идут по договорам: государственная медстраховка, частная медстраховка и пенсионные договоры.
Номера для бизнеса: USt-IdNr и W-IdNr
Если вы работаете на себя, к личным номерам добавляются ещё два. Частному лицу они не нужны.
Umsatzsteuer-Identifikationsnummer — номер для сделок с бизнесом из других стран ЕС. Начинается с DE и содержит девять цифр. Оформляется бесплатно, по заявлению в Bundeszentralamt für Steuern или сразу в анкете при регистрации деятельности. Нужен, чтобы выставлять и получать счета без НДС внутри Евросоюза и чтобы контрагент мог проверить вас в европейской базе.
Wirtschafts-Identifikationsnummer — новый единый номер для всех, кто ведёт хозяйственную деятельность. Выглядит как Umsatzsteuer-IdNr. с пятизначным окончанием через дефис: окончание различает несколько видов деятельности одного человека.
- С ноября 2024 года его начали присваивать тем, кто уже стоит на учёте по НДС или пользуется правилом малого предпринимателя по § 19 UStG.
- В четвёртом квартале 2026 года номер получат остальные, кто зарегистрирован в налоговой как ведущий хозяйственную деятельность.
- Заявление подавать не нужно — присвоение происходит автоматически.
- Umsatzsteuer-IdNr. он пока не заменяет и действует параллельно.
Частые вопросы
Чем Steuer-ID отличается от Steuernummer одной фразой?
Steuer-ID — номер человека, он один и навсегда. Steuernummer — номер дела в конкретной налоговой инспекции, он меняется вместе с инспекцией.
У меня нет Steuernummer — это нормально?
Да. У наёмного работника, который никогда не подавал декларацию, его может не быть вообще. Номер появится при первой декларации или при регистрации деятельности.
Меняется ли Steuer-ID при смене фамилии или при разводе?
Нет. Он не меняется ни при каких обстоятельствах.
Я потерял письмо с номером. Можно узнать его по телефону?
Нет. Bundeszentralamt für Steuern сообщает номер только письмом на адрес прописки — таковы требования защиты данных. Быстрее всего посмотреть в справке от работодателя или в решении по декларации.
У ребёнка есть свой Steuer-ID?
Да, он присваивается вскоре после рождения. Номер нужен, в частности, для оформления Kindergeld.
Что будет, если не дать работодателю Steuer-ID?
Работодатель обязан применить налоговый класс VI — самый невыгодный. Переплату потом можно вернуть через декларацию, но проще сразу сообщить номер.
Нужен ли мне Umsatzsteuer-IdNr., если я фрилансер только с немецкими клиентами?
Нет. Он нужен для сделок с бизнесом из других стран ЕС. Для работы внутри Германии достаточно Steuernummer.
Об авторе. Валерий Мелех, Finber. Versicherungsmakler с допуском по § 34d Abs. 1 GewO и Immobiliardarlehensvermittler по § 34i GewO, зарегистрирован в IHK Rhein-Neckar. Более 20 лет практики, около 6.000 клиентов, свыше 400 партнёров.
Источники. Bundeszentralamt für Steuern — Steuerliche Identifikationsnummer: одиннадцать цифр, отсутствие персональных данных в номере, хранение до двадцати лет после смерти, сообщение номера только письмом. Bundeszentralamt für Steuern — Wirtschafts-Identifikationsnummer: формат, сроки присвоения, отсутствие необходимости в заявлении. Правовая основа — § 139b и § 139c AO.
Актуальность. Данные проверены в августе 2026 года. Раздел про Wirtschafts-IdNr. обновим, когда завершится присвоение в четвёртом квартале 2026 года.
Материал носит информационный характер и не является индивидуальной консультацией.
Какой вид документа нужен от моего работодателя для возраста по доходному налогу или может не знаю, какие деньги мы можем делать возврат по налогу.
Я хотел бы к Вам прийти с этим документом и если возможно объясните мне, как называется этот документ по немецкий, чтобы я просил своего работодателя отдать мне его и сколько вам за услуги платить?
Спасибо большое
Здравствуйте.
Для подачи налоговой декларации вам, вероятно, понадобится документ от вашего работодателя, который показывает ваш доход за год. Этот документ часто называется справкой о доходах или формой по доходам. В Германии такой документ называется «Lohnsteuerbescheinigung».
С подготовкой налоговой декларации вам потребуется налоговый консультант, в этом я не смогу вам помочь.
Что касается стоимости услуг для подготовки и подачи вашей налоговой декларации, она может варьироваться в зависимости от сложности вашей финансовой ситуации и выбранного вами налогового консультанта. Некоторые консультанты взимают плату за час работы, в то время как другие предлагают фиксированные тарифы за услуги.
Патирял свои налогавыи номер