Главное на август 2026 года. Заключить новый договор Riester-Rente можно только до 31 декабря 2026 года. С 1 января 2027 года программа закрывается для новых договоров — её заменит Altersvorsorgedepot с втрое большей государственной надбавкой. Уже заключённые договоры продолжают действовать: их никто не расторгает и не переводит принудительно.
Отсюда простое следствие. Если вам предлагают оформить Riester до конца года, решать стоит не потому, что «осталось мало времени», а потому что программа подходит лично вам. Ниже — кому она подходит, кому нет, и что будет доступно с 2027 года.
Что именно закрывается и когда
Реформа частного пенсионного обеспечения прошла все стадии: правительство одобрило её 17 декабря 2025 года, Бундестаг принял 27 марта 2026 года, Бундесрат одобрил 8 мая 2026 года.
- До 31 декабря 2026 года новый договор Riester заключить ещё можно.
- С 1 января 2027 года — уже нельзя. Вместо него появляются новые продукты с государственной поддержкой.
- Уже заключённые договоры продолжают работать по прежним правилам. Автоматической конвертации не будет.
Что будет с уже заключённым договором
Ничего принудительного. У вас есть три варианта, и выбирать прямо сейчас не обязательно.
- Продолжать как есть. Договор действует по прежним правилам, надбавки начисляются.
- Приостановить взносы. Договор не расторгается, накопленное остаётся, но новых надбавок не будет.
- Перевести в новый депозит. Это можно будет сделать позже, отдельным заявлением, без возврата уже полученных надбавок.
Чего делать не стоит — расторгать договор. При расторжении все полученные надбавки и налоговые льготы придётся вернуть государству. В немецком праве это называется schädliche Verwendung, и в большинстве случаев это самый дорогой из возможных вариантов.
Кому Riester действительно подходит
Программа не хорошая и не плохая сама по себе. Она выгодна в конкретных ситуациях — там, где государственная надбавка перекрывает её недостатки.
- Семьям с детьми. На каждого ребёнка, рождённого с 2008 года, полагается 300 € в год, на рождённого раньше — 185 €. Плюс базовая надбавка 175 € на взрослого. При невысоком собственном взносе доля государственных денег в накоплениях получается очень большой.
- Тем, у кого высокая налоговая нагрузка. Взносы до 2.100 € в год заявляются как Sonderausgaben, и налоговая сама проверит, что для вас выгоднее — надбавка или вычет.
- Молодым до 25 лет. Разовый бонус 200 € при заключении договора.
- Тем, кому важна гарантия. По правилам Riester вам гарантированно вернут как минимум все внесённые деньги и полученные надбавки.
Кому она не подходит
Если вы попадаете хотя бы в один из пунктов ниже, стоит внимательно посчитать, прежде чем подписывать.
- Вы работаете на себя — selbstständig или freiberuflich — и не платите взносы в государственное пенсионное страхование. Прямого права на надбавки у вас нет.
- Вам важен доступ к деньгам. Забрать накопленное до пенсии, не потеряв все льготы, нельзя.
- Вы одиноки, детей нет, доход от 15.000 до 40.000 € в год. Надбавка есть, но небольшая, а налоговая выгода при таком доходе ещё невелика — издержки договора могут съесть весь смысл.
- У супруга уже есть договор Riester и надбавки за детей начисляются туда. Второй раз их не дадут.
- Вам больше 50 лет. До выплат остаётся мало времени, накопить существенную сумму уже не выйдет, а издержки договора никуда не денутся.
Есть и общие ограничения, которые касаются всех. Выплаты полностью облагаются подоходным налогом. Единовременно можно забрать не больше 30 % накопленного, остальное — только регулярными выплатами. А обязательная стопроцентная гарантия взносов вынуждает страховщика вкладывать деньги очень осторожно, и это заметно ограничивает доходность.
Если вы можете уехать из Германии
Об этом почти не говорят при оформлении, а для многих это решающий пункт.
- Переезд внутри ЕС и ЕЭЗ — включая Норвегию, Исландию и Лихтенштейн — на уже полученные надбавки не влияет. Возвращать ничего не нужно: так решил Европейский суд в 2009 году. Новые надбавки при этом начисляться перестанут.
- Переезд за пределы ЕС и ЕЭЗ — все полученные надбавки и налоговые льготы придётся вернуть, с процентами. Возврат обычно идёт частями, по 15 % от каждой пенсионной выплаты.
За пределами ЕЭЗ оказываются Великобритания после Brexit, США, Израиль, Турция, страны СНГ — то есть большинство направлений, куда реально уезжают из Германии.
Есть два смягчающих обстоятельства. Возврат можно отсрочить, подав заявление в ZfA — центральное ведомство по надбавкам. А если вы позже вернётесь в Германию, задолженность могут простить. Отдельный случай: командировка от немецкого работодателя с сохранением немецкого пенсионного страхования переездом не считается, надбавки идут как обычно.
Что придёт на смену: Altersvorsorgedepot
С 1 января 2027 года начинает работать новая система государственной поддержки частных пенсионных накоплений. Главное отличие — денег от государства заметно больше, а жёстких требований к продукту заметно меньше.
- Базовая надбавка — до 540 € в год вместо нынешних 175 €. Государство добавляет 50 центов на каждый евро первых 360 € взноса и 25 центов на каждый евро следующих 1.440 €. Максимум выходит при собственном взносе 1.800 € в год, то есть 150 € в месяц.
- На ребёнка — 300 € в год, причём полную надбавку дают уже при взносе 25 € в месяц на ребёнка.
- Бонус для молодых — 200 € разово, при открытии счёта до 25 лет.
- Гарантия капитала больше не обязательна. На выбор: продукт со стопроцентной гарантией, с восьмидесятипроцентной или вовсе без неё — с более высокой ожидаемой доходностью.
- Самозанятым доступно впервые. Это принципиальное отличие от Riester.
- Издержки стандартного продукта ограничены 1 % в год.
Выплаты начинаются, как правило, в возрасте от 65 до 70 лет. Разово можно забрать до 30 % накопленного, а дальше на выбор: план выплат, растянутый минимум до 85 лет, или пожизненная рента. Пожизненная рента платит меньше в месяц, но не заканчивается.
Если вы работаете на себя, до 2027 года стоит посмотреть и на базовую пенсию Rürup, а если хотите копить самостоятельно — на регулярный план на ETF.
Подробный разбор новой программы — на отдельной странице: как работает Altersvorsorgedepot, сколько добавляет государство и на что смотреть при выборе.
Что спросить, прежде чем подписывать до 31 декабря
До конца года Riester будут предлагать активно — это последняя возможность заключить такой договор. Само по себе это не аргумент ни за, ни против. Аргументом будут ответы на пять вопросов.
- Сколько государственных денег получу лично я? Просите расчёт в евро на вашу ситуацию, а не проценты в общем виде.
- Сколько стоит договор? Издержки на заключение и ежегодные — в евро за весь срок, а не в процентах от чего-то.
- Что будет, если я перестану платить? И что будет, если расторгну через пять лет.
- Что будет, если я уеду из Германии? Ответ зависит от страны — см. раздел выше.
- Почему именно Riester, а не Altersvorsorgedepot с 2027 года? На этот вопрос должен быть внятный ответ применительно к вам.
Если хотя бы на один вопрос вы не получаете конкретной цифры или конкретного ответа — это само по себе информация.
Частые вопросы
До какого числа можно заключить договор Riester?
До 31 декабря 2026 года. С 1 января 2027 года новые договоры по модели Riester не заключаются.
Мой договор аннулируют?
Нет. Уже заключённые договоры продолжают действовать по прежним правилам, автоматической конвертации не будет.
Стоит ли успеть оформить до конца года?
Только если программа подходит вам по существу. С 2027 года базовая надбавка вырастет со 175 до 540 € в год, гарантия капитала перестанет быть обязательной, а самозанятые получат доступ впервые. Для многих ситуаций ждать выгоднее, чем успевать.
Что выгоднее — Riester или новый депозит?
По размеру надбавки и по гибкости — новый депозит. У Riester остаётся одно преимущество: договор можно заключить уже сейчас, а новые продукты появятся только в 2027 году. Плюс стопроцентная гарантия взносов, если она для вас принципиальна.
Что будет с надбавками, если я уеду из Германии?
Внутри ЕС и ЕЭЗ возвращать ничего не нужно. За пределами — придётся вернуть полученные надбавки и налоговые льготы, с процентами. Подробнее в разделе выше.
Можно ли перевести Riester в новый депозит?
Да, позже и по вашему заявлению. Возвращать уже полученные надбавки при этом не потребуется.
Нужна помощь с решением? Напишите нам — посчитаем на вашу ситуацию, что выгоднее: оформить Riester до конца года или дождаться нового депозита.
Об авторе. Валерий Мелех, Finber. Versicherungsmakler с допуском по § 34d Abs. 1 GewO и Immobiliardarlehensvermittler по § 34i GewO, зарегистрирован в IHK Rhein-Neckar. Номера в реестре посредников: D-HIAG-TDBW7-60 и D-W-153-ABGZ-14. Более 20 лет практики, около 6.000 клиентов, свыше 400 партнёров.
Источники: Bundesregierung, «Private Altersvorsorge reformiert»; Deutsche Rentenversicherung; Bundestag, Drucksache 21/4088; GDV; параметры Riester — riester.deutsche-rentenversicherung.de; правила при переезде — с опорой на решение Европейского суда 2009 года.
Актуальность. Реформа принята, новые продукты появляются с 1 января 2027 года. Данные проверены в августе 2026 года; страницу пересматриваем не реже раза в год, а до 31 декабря 2026 — по мере появления разъяснений.
Материал носит информационный характер и не является индивидуальной консультацией. Считать, подходит ли вам Riester до конца года или разумнее дождаться нового депозита, нужно по вашей ситуации.
