Около 40% немецких пенсионеров получают пенсию 741 – 1250 €/мес., в зависимости от пола и федеральной земли. И это без вычета медицинского страхования, страхования долгосрочного ухода и подоходного налога.
Если вы не участвуете в обязательной системе государственного пенсионного страхования или осознаете, что государственных пенсионных выплат будет недостаточно, рекомендуем обратить внимание на частную пенсионную программу Rürup-Rente (Basis-Rente). Это выгодный вариант для обеспечения своего будущего, особенно, если времени накопить комфортную пенсию остается уже не так много.
Оглавление
Отправить запрос на расчет Basis Rente - запишитесь на бесплатную консультацию и мы обсудим все нюансы.
Что такое Rürup-Rente, и откуда она взялась?
С каждым годом население Германии становится старше. Если 20 лет назад на одного пенсионера приходились отчисления четырех работающих людей, то сегодня эта нагрузка выросла почти в два раза. Поэтому возраст выхода на пенсию увеличивается. Инфляция тоже влияет отрицательно на фактическую стоимость пенсионных выплат. Например, из-за инфляции увеличивается подоходный налог, который пенсионеры должны уплачивать в казну.
Поэтому так важно позаботиться об уровне и качестве жизни после выхода на пенсию заранее. Это особенно актуально тем, кто переехал в Германию в возрасте старше 35 лет и не сможет накопить достаточный стаж для комфортной жизни. Один из способов сохранить свои сбережения от инфляции и обеспечить себе достойную пенсию — частное пенсионное страхование Basis Rente, оно же Rürup Rente.
Структура пенсионной системы Германии
Название Rürup Rente происходит от имени автора, который разработал схему пенсионного накопления, Берта Рюрупа. С 2005 года в Германии введена новая форма дополнительного приватного пенсионного страхования с государственной поддержкой.
Изначально Rürup-Rente была разработана для фрилансеров и самозанятых, которые не получают установленную законом пенсию. Но сейчас частная пенсионная страховка интересна всем жителям Германии, которые платят налоги.
Преимущества и недостатки Rürup-Rente
Ниже мы выделили плюсы и минусы Rürup Rente. Однако все недостатки — это скорее просто особенности конкретной системы, так как с точки зрения пенсионного накопления, все логично.
- Подходит всем, включая самозанятых и предпринимателей
- Вы сами выбираете сумму, которую хотите внести, начиная от 25 €/мес.
- Налоговые льготы: взносы в RR уменьшают вашу налогооблагаемую базу
- Финансовая гибкость: страховые взносы можно уменьшить, увеличить или приостановить
- Накопленная пенсия является пожизненной, выплаты могут начинаться уже после 62 лет
- Высокая надежность, регулируется государством
- Можно оформить как классические, так и инвестиционные взносы в различные фонды
- Есть возможность оформить наследование выплат на супруга или детей (die Hinterbliebenen)
- В случае долгов или банкротства, накопления Rürup защищены от взыскания
- Ориентирована на долгосрочное инвестирование — нельзя прервать договор и вернуть выплаты до выхода на пенсию
- Получать выплаты можно только после выхода на пенсию
- Можно получить накопления только в виде ежемесячной пенсии
- Доходность ниже, чем у высокорисковых инвестиционных программам
Кому подходит Rürup Rente?
Сегодня возможностей для планирования своей пенсии больше, чем когда-либо прежде. Главное — активно искать решения, которые помогают вашим финансовым целям и гарантируют безопасность в будущем. Для определенных групп людей, Rürup Rente будет особенно удачным выбором.
Самозанятые и фрилансеры
Традиционные системы пенсионного обеспечения часто не предоставляют соответствующей защиты самозанятым специалистам. Особенно это актуально для тех, кто работает в Германии, но не обязан платить пенсионные взносы.
Молодые предприниматели
Для начинающих профессионалов и молодых основателей бизнеса тоже существует ряд возможностей. Некоторые компании разработали тарифы со сниженными первоначальными взносами и полной защитой в случае инвалидности — уже с самого начала карьеры.
Обладатели высокого заработка
Некоторые компании предлагают индивидуальные программы, которые помогают оптимизировать финансовые потоки и обеспечить стабильный доход после выхода на пенсию. Это подойдет тем, кто хочет сократить разницу между текущим заработком и будущей пенсией.
Налоговые льготы
Согласно §10a EStG, взносы, уплачиваемые в систему Rürup-Rente, могут вычитаться из налогооблагаемого дохода, а это снижает долговую нагрузку. Поэтому налоговые льготы — основное преимущество Rürup-Rente.
В 2025 году вы можете вычесть 100% от суммы взносов, но не более 29 344 € для одиноких и 58 688 € для семейных пар. Эти взносы учитываются как специальные расходы (Sonderausgaben) при расчете налогооблагаемого дохода.
То есть вместо того, чтобы просто платить налоги в Германии, вы можете оформить договор Rürup-Rente и копить пенсию, одновременно получая возврат части налоговых средств.
Rürup-Rente использует последующее налогообложение — nachgelagertes Besteuerungsprinzip. Это означает, что база, с которой берется налог, уменьшается. То есть взносы в Rürup-Rente не облагаются налогом, и это экономит 30-35% налогов, в зависимости от размера взносов. А при получении пенсии лишь часть выплат облагается налогом. Для тех, кто вышел на пенсию в 2025 году, эта часть составляет 83,5% от всей суммы пенсионных выплат. Остальные 16,5% — пожизненный налоговый вычет (Rentenfreibetrag).
Фрау Михайлова получает Rürup-Rente 1 200 €/мес. (14 400 €/год) и государственную пенсию (gesetzliche Rente) 700 €/мес. (8 400 €/год).
Общая сумма пенсии в год: 14 400 + 8 400 = 22 800 €.
Фрау Михайлова вышла на пенсию в 2025 году.
Рассчитаем налогооблагаемую базу:
1. Rürup-Rente
14 400 × 83,5% = 12 024 €
Необлагаемая часть: 2 376 €
2. Государственная пенсия
8 400 × 83,5% = 7 014 €
Необлагаемая часть: 1 386 €
3. Общий налогооблагаемый доход
12 024 € + 7 014 € = 19 038 €
В 2025 году Grundfreibetrag (сумма налогооблагаемого дохода, которая не облагается налогом) составляет 12 096 € для одного человека.
Значит, общая сумма необлагаемого налогом дохода Фрау Михайловой:
12 096 € + 2 376 € + 1 386 € = 15 858 €/год
Фрау Михайлова должна платить налог только если ее налогооблагаемый доход (в данном случае 15 858 €/год) превышает 12 096 €/год.
Превышение составляет 3 180 €. В 2025 году подоходный налог в Германии считается по прогрессии (Progressionsprinzip), и при доходе выше 12 096 € налог начинается примерно с 14%. То есть около 445 €/год для Фрау Михайловой.
Начиная с 2005 года налоговая нагрузка на Rürup-Rente постепенно растет. С 2058 года и позднее налогом будет облагаться 100% пенсии. Это нужно учитывать, если вы планируете выйти на пенсию позже своего стандартного срока.
О разнице возраста выхода на пенсию читайте в этой статье.
Какой вариант Rürup-Rente лучше выбрать?
Для Rürup Rente существует два варианта договора: классический и фондовый.
|
Критерий
|
Классическая Rürup-Rente
|
Фондовая Rürup-Rente
|
||
|---|---|---|---|---|
|
Механизм накоплений
|
гарантированные фиксированные выплаты
|
вложения в инвестиционные фонды (акции, облигации)
|
||
|
Доходность
|
низкая, 0,5% годовых (зависит от страховщика)
|
потенциально высокая — до 6% в долгосрочной перспективе, но с рисками
|
||
|
Риски
|
почти нет
|
зависит от рынка
|
||
|
Гибкость
|
нет, условия фиксированные
|
возможность выбора фондов
|
||
|
Налоговые льготы
|
да, взносы до 29 344 € можно вычесть
|
да, взносы до 29 344 € можно вычесть
|
||
|
Выплаты в старости
|
фиксированная пожизненная пенсия
|
зависят от накопленного капитала
|
||
Классический вариант больше подойдет тем, кто хочет стабильности. Фондовый — для тех, кто готов рискнуть ради более высокой пенсии. При выборе договора, рекомендуем проконсультироваться со специалистом.
Если вам нужна помощь в выборе программы страхования, напишите нам в форме ниже, и мы ответим на ваши вопросы.
Лидеры в сфере частного пенсионного страхования
В Германии существует множество предложений по частным пенсионным программам. Эти крупные и уважаемые компании известны своей надежностью и долгосрочным успехом в области пенсионного обеспечения. Их продукты предлагают широкий спектр инвестиционных возможностей и индивидуальный подход к клиентам.
Эти компании также заслужили доверие клиентов благодаря устойчивости, прозрачным тарифам и возможности подбирать индивидуальные решения для формирования частной пенсии.
Allianz инвестирует по всему миру в широко диверсифицированные активы с акцентом на альтернативные инвестиции. Например, в возобновляемые источники энергии. Таким образом, он предлагает привлекательное сочетание потенциальной доходности и безопасности с возможностью выбора уровня гарантии.
Alter Leipziger — это история долгосрочного успеха и стабильности. Компания ориентирована на клиента и предлагает широкий спектр инвестиционных возможностей, под различные инвестиционные стратегии.
WWK — немецкая страховая компания с более чем 130-летней историей. Имеет консервативный подход к инвестициями. Стабильные пенсионные программы WWK подходят клиентам, ценящим надежность.
Nürnberger Versicherung — одна из старейших страховых групп Германии, предлагающая гибкие тарифы Rürup, а также индивидуальные накопительные программы с возможностью налоговой оптимизации.
Stuttgarter Lebensversicherung — специализируется на современных пенсионных решениях с гибким управлением капиталом и возможностью комбинировать гарантии с инвестиционной доходностью.
Вы можете самостоятельно формировать свой портфель и в любой момент вносить изменения с учетом риска и ожидаемой доходности. Либо доверить управление своими инвестициями профессионалам. Это обеспечивает гибкость и персонализацию подхода к управлению пенсионными накоплениями. А также дает клиентам уверенность в достижении их финансовых целей на пенсии.
Часто задаваемые вопросы
Rürup-Rente — пенсионная программа, введенная правительством Германии в 2005 году с целью поддержки населения в накоплении пенсионных сбережений.
По своим характеристиками Rürup-Rente приравнивается к государственной пенсии. Эта программа стала значимым инструментом для тех, кто стремится обеспечить финансовую стабильность в пенсионном возрасте. Она предоставляет дополнительные возможности для увеличения пенсионных накоплений и снижения налоговых обязательств.
Пенсия Rürup — частное пенсионное обеспечение с налоговыми льготами. Взносы, уплаченные в эту систему, могут быть вычтены из налогооблагаемого дохода, что снижает налоговую нагрузку. Подходит для самозанятых и людей с высоким доходом.
Пенсия Riester — программа, в которой взносы субсидируются государством и учитываются в счет налогов. Riester-Rente выгодна людям с низким доходом и семьям с детьми.
Как и государственная пенсия, пенсия Rürup облагается налогом. До 2058 года будет действовать переходное положение, согласно которому налогом будет облагаться только часть пенсии. Если пенсия начинается в 2025 году, то подоходным налогом будет облагаться только 83,5% выплаты. Это означает, что из пенсии в размере 1 000 € налогом должны облагаться 835 €.
Нет, сумму взносов невозможно получить иным способом, кроме как ежемесячными выплатами пенсии до окончания жизни. Единовременная выплата также невозможна. Но можно приостановить взносы, поставив платежи на паузу.
Зависит от компании, с которой заключен договор. Чаще всего, пенсию можно начать получать после 62 лет (официальный пенсионный возраст в Германии 67 лет, если вы рождены после 1964 года).
Если вы не платите налоги, то списывать взносы по Rürup‑Rente невозможно. Однако такая страховка может быть интересна семьям, где один супруг работает и платит налоги, а другой является домохозяином или домохозяйкой. В этом случае семья сможет списывать взносы с налога работающего супруга, а у неработающего появится дополнительная частная пенсия.
Для тех, кто не платит в государственный пенсионный фонд, это хорошая альтернатива госпенсии. Важно, чтобы хотя бы один супруг имел налогооблагаемый доход, иначе налоговые льготы по Rürup‑Rente будут недоступны.
Да, взносы в Rürup-Rente могут быть использованы в качестве доказательства финансовой стабильности для получения бессрочного разрешения на пребывание в Германии (Niederlassungserlaubnis). Однако, для этого необходимо, чтобы взносы выплачивались на протяжении 60 месяцев.
В программе могут участвовать физические лица, которые являются резидентами Германии и платят налоги в этой стране.
Rürup-Rente рекомендуется самозанятым, фрилансерам, владельцам малого бизнеса или частным консультантам. Также эту пенсионную программу могут оформить все граждане Германии и резиденты.
Взносы на Rürup-Rente являются вычетными в рамках налоговой декларации. Также, Rürup-Rente предоставляет гарантированный доход на пожизненной основе, что может быть особенно важно для тех, кто ищет стабильность в пенсионном доходе.
Rürup-Rente доступна для иностранцев при соблюдении условий:
- Вид на жительство (Aufenthaltstitel) или ПМЖ (Niederlassungserlaubnis)
- Социальное страхование — даже без обязательной пенсионной страховки (gesetzliche Rentenversicherung)
Для оформления Rürup-Rente вам понадобится номер пенсионного страхования.
Номер пенсионного страхования (Rentenversicherungsnummer) выдает Deutsche Rentenversicherung. Это происходит автоматически при первом трудоустройстве через работодателя. Либо вы можете подать запрос в Deutsche Rentenversicherung.
Пенсионная программа Rürup-Rente
В этом видео мы расскажем, кому подойдет Rürup-Rente, о плюсах и минусах программы.
You are currently viewing a placeholder content from YouTube. To access the actual content, click the button below. Please note that doing so will share data with third-party providers.
More InformationНужна консультация?
Заполните форму, и опишите ваш вопрос. Мы свяжемся с вами и поможем заключить пенсионное страхование.
Команда FINBER всегда на связи и готова помочь:
По E-Mail: info@finber.de
В Telegram: t.me/Finber_support
