Около 40% немецких пенсионеров получают 741-1250 €/мес., в зависимости от пола и федеральной земли. И это без вычета медицинского страхования, страхования долгосрочного ухода и подоходного налога.
А если учесть обязательные платежи — в остатке мы получаем сумму, приблизительно равную прожиточному минимуму (если не меньше). Поэтому так важно позаботиться об уровне и качестве жизни после выхода на пенсию заранее. Это особенно актуально тем, кто переехал в Германию во взрослом возрасте и не сможет накопить достаточный стаж для комфортной жизни.
Один из способов сохранить свои сбережения от инфляции и обеспечить себе достойную пенсию — частное пенсионное страхование Basis Rente, оно же Rürup Rente.
RÜRUP-RENTE. КОМУ НУЖНА? ОТЛИЧИЕ ОТ RIESTER.
Как и Riester-Rente, название произошло от автора, разработавшего схему пенсионного накопления Берта Рюрупа. По его предложению, с 2005 года была введена новая форма дополнительного приватного пенсионного страхования с государственной поддержкой. Преимущества и недостатки этого вида страхования:
- Подходит для самозанятых и предпринимателей
- Можно снизить налогооблагаемую базу на сумму взносов
- Вы сами выбираете сумму, которую хотите внести
- Можно приостановить взносы, поставив платежи на паузу
- Накопленная пенсия является пожизненной
- Есть возможность выбрать 2 варианта внесения взносов - классический и фондовый
- Невозможно прервать договор и вернуть внесенные средства - сумму взносов можно получить только в виде ежемесячных пенсионных выплат
Налоговые преимущества с пенсией Rürup
- Максимальная сумма взносов в программу Rürup в 2023 году – 26 528 €.
- В 2023 году можно снизить налогооблагаемую базу до 100% от суммы взносов в Rürup, но не более 26 528 €. Супружеские пары или партнеры оцениваются вместе и могут снизить налоговые выплаты до 53 056 €.
- Как и государственная пенсия, пенсионные выплаты из пенсии Rürup подлежат последующему налогообложению. Если пенсия начинается в 2023 году, 83% пенсии облагаются подоходным налогом. Пенсии, начиная с 2040 года, полностью облагаются налогом.
Есть возможность выбрать 2 варианта Rürup пенсии:
- Классический, где процентная ставка на сбережения составляет 0,5% с 2021 года, что очень мало и, фактически, не покрывает инфляцию.
- Фондовый вариант, где сбережения инвестируются в один или несколько фондов, по вашему выбору и, таким образом, получается более высокий доход.
Кому подходит Rürup Rente?
- самозанятыми или фрилансерам, которые не делают обязательных взносов в пенсионное страхование Германии или пенсионный фонд.
- людям с высоким заработком, чтобы сократить разницу заработка и будущей пенсии в пожилом возрасте.
- тем, кто скоро выйдут на пенсию: с некоторыми компаниями вы можете обеспечить свою старость единовременной выплатой на всю жизнь.
- начинающим профессионалам, основателям бизнеса или молодым самозанятым — некоторые компании предлагают тарифы со сниженными первоначальными взносами и полной защитой в случае инвалидности — с самого начала.
Необходима помощь в выборе страховки? Напишите нам и мы подробно вам ответим на ваши вопросы.
RÜRUP-RENTE. КОМУ НУЖНА? ОТЛИЧИЕ ОТ RIESTER. ⠀
В одной из предыдущих статей мы рассмотрели, что такое Riester-Rente, её преимущества, государственные дотации и кому она не подходит.
В этой статье мы рассматриваем другой продукт для самостоятельного накопления на дополнительную пенсию — Rürup-Rente.
Как и Riester-Rente, название произошло от автора, разработавшего схему пенсионного накопления Берта Рюрупа. По его предложению, с 2005 года была введена новая форма дополнительного приватного пенсионного страхования с государственной поддержкой.
➡Самозанятые могут обеспечить свою старость с помощью продукта Rerüp-Rente.
✅Основное преимущество, которое предоставляет государство – можно снизить налогооблагаемую базу на сумму взносов.
🔹Максимальная сумма взносов в Программу Rerüp в 2021 году – 25’046 €.
В 2021 году можно снизить налогооблагаемую базу на 92% от суммы взносов в Rürup. И каждый год процент увеличивается на 2%.
🔹В 2025 году можно будет списывать с налогов 100% взносов. ⠀
➡Есть возможность выбрать 2 варианта Rürup пенсии:
▪Классический, где процентная ставка на сбережения составляет 0,5% с 2021 года, что очень мало и, фактически, не покрывает инфляцию.
▪Фондовый вариант, где сбережения инвестируются в один или несколько фондов, по вашему выбору и, таким образом, получается более высокий доход. ⠀
Данный продукт подходит самозанятым и людям с высоким доходом, которые хотели бы увеличить свою пенсию и снизить налогооблагаемую базу.
Необходима помощь в выборе страховки? Напишите нам и мы подробно вам ответим на ваши вопросы.
Часто задаваемые вопросы
Rürup-Rente — это пенсионная программа, которая была создана правительством Германии в 2005 году для поддержки населения в накоплении пенсионных сбережений. Пенсия Rürup — это полностью списываемая с налогов форма частного пенсионного страхования. С помощью пенсии Rürup вы можете увеличить свои ежемесячные пенсионные выплаты и воспользоваться налоговыми льготами. По своим характеристиками Rürup-Rente приравнивается к государственной пенсии.
Пенсия Rürup — это частное пенсионное обеспечение с налоговыми льготами: взносы (вместе со взносами в обязательное пенсионное страхование, корпоративные пенсионные схемы) могут составлять до 26 528 евро или до 53 056 евро (для супругов или зарегистрированных гражданских партнеров), которые совместно оцениваются и могут быть списаны в счет ваших налогов в 2023 году.
Пенсия Riester — взносы субсидируются до 2100 евро в год и учитываются в счет налогов. Выплачиваются дотации на детей и застрахованных взрослых. Благодаря государственным дотациям данная программа выгодна лицам с небольшими доходами и при наличии детей.
Как и государственная пенсия, пенсия Rürup облагается налогом. До 2040 года будет действовать переходное положение, согласно которому налогом будет облагаться только часть пенсии. В 2023 году она составит 83%. Это означает, что из пенсии в размере 1000 евро налогом должно облагаться 830 евро.
Нет, сумму взносов невозможно получить иным способом, кроме как ежемесячными выплатами пенсии до окончания жизни. Единовременная выплата также невозможна. Но можно приостановить взносы, поставив платежи на паузу.
Зависит от компании, в которой заключен договор. Но чаще всего с 62 лет (официальный пенсионный возраст в Германии 67 лет, если вы рождены после 1964 года).
Да, взносы в Rürup-Rente могут быть использованы в качестве доказательства финансовой стабильности для получения бессрочного разрешения на пребывание в Германии (Niederlassungserlaubnis). Однако, для этого необходимо, чтобы взносы были выплачены на протяжении нескольких лет и соответствовали минимальным требованиям по величине взносов и страховой защите.
В программе могут участвовать физические лица, которые являются резидентами Германии и платят налоги в этой стране. Rürup-Rente рекомендуется тем, кто является самозанятым, фрилансером, владельцем малого бизнеса или работает в качестве консультанта. Однако в принципе эту пенсионную программу могут оформить все граждане Германии и резиденты, у которых есть обязательное пенсионное страхование (gesetzliche Rentenversicherung).
Rürup-Rente имеет ряд преимуществ по сравнению с другими пенсионными программами. Во-первых, взносы на Rürup-Rente являются вычетными в рамках налоговой декларации. Кроме того, Rürup-Rente предоставляет гарантированный доход на пожизненной основе, что может быть особенно важно для тех, кто ищет стабильность в пенсионном доходе.
