Криптовалюты не являются государственными централизованными валютами. Их считают отдельным классом активов и на них не распространяются законы налогообложения доходов на капитал (Kapitalertragssteuer/Abgeltungssteuer). Подробнее о налогах немецких инвесторов можно почитать в этой статье.
Скидка 25% на все время заключения договора (1-5 лет) при оформлении страхования до 27 апреля.
- Начало договора должно быть не позднее 01.01.2026
- Акция действует для модульного тарифа ROLAND
- Не распространяется на модуль для врачей и 55+, а также на некоторые специальные продукты
Настоящие криптовалюты Bitcoin & Co. продаются на специальных криптобиржах, например, Binance.
Налоговые выплаты в Германии по криптовалюте зависят от срока – насколько долго вы держите ту или иную криптовалюту на своём счёте/криптокошельке.
Но и это ещё не всё.
По криптовалюте тоже существует налоговая льгота – Freigrenze 600 евро.
И тут важно понимать отличие, что Freibetrag 801 евро (как в акциях) и Freigrenze – это не одно и то же. Если вы держите криптовалюту менее одного года, и ваша доходность превысила 600 евро (к примеру, ваша доходность – 601 евро), то вам придётся платить полный налог на весь доход, а эта льгота 600 евро как бы «сгорает», а не вычитается от дохода.
К примеру, продали вы на Ebay несколько детских игрушек на 200 евро (которые кстати следует декларировать в налоговой декларации Steuererklärung), значит, ваш оставшийся лимит на безналоговую торговлю криптовалютой в данном году составит 400 евро. При условии, что вы больше нигде не «приторговываете» 😊
Налог на доход от криптовалюты в Германии (если вам его всё же нужно платить, исходя из вышеизложенных положений) инвестор обязан декларировать самостоятельно в налоговой декларации. Для этого следуют внести сумму вашей прибыли в Anlage SO („Sonstige Angaben“) вашей налоговой декларации Steuerbescheinigung.
C недавнего времени инвестиции в криптовалюты стали доступны через некоторых нео-брокеров (например, Scalable Capital* и Trade Republic). И тут существует значительное налоговое отличие от тех криптовалют, которые торгуются на криптобиржах.
У нео-брокеров криптовалюты торгуются не «в чистом виде», а в виде ценных бумаг, так называемых «ETP – Exchange Traded Products». Поэтому на них распространяются налоговые правила как на обычные ценные бумаги и все необходимые налоги немецкие брокеры высчитывают сами.
Выводы:
- Налоги на криптовалюты инвесторы в Германии платят в том случае, если покупают «настоящую» криптовалюту на криптобирже и держат менее года, получая доход более 600 евро за год.
- Декларировать налоги по криптовалюте инвестор обязан самостоятельно в налоговой декларации.
- Покупая через обычного нео-брокера криптовалюту в виде ETP, брокер сам автоматически удерживает налог аналогично налогам на ценные бумаги.
Wir wollen mit unseren Empfehlungen möglichst vielen Menschen helfen, ihre Finanzen selber zu machen. Daher sind unsere Inhalte kostenlos im Netz verfügbar. Wir finanzieren unsere aufwändige Arbeit mit sogenannten Affiliate Links. Diese Links kennzeichnen wir mit einem Sternchen (*).
(*) значение:
Своими рекомендациями мы хотим помочь как можно большему количеству людей заниматься своими финансами. Мы финансируем нашу работу с помощью партнерских ссылок. Мы отмечаем эти ссылки звездочкой (*).
Здравствуйт.
Я не живу в Германии, но в Германии в обменнике меняла биткоин на евро.
Должна ли я платить налог в Германии
Вы говорите что нужен полный список транзакций для декларирования. А что делать если у меня деньги с ретродропа и там 500 транзакций с 500 аккаунтов, как тогда быть ?)
Добрый день, если я купил криптоактив за фиатные деньги, а затем менял один криптоактив на другой (торговал внутри биржи), при этом номинальное количество криптоактивов выросло (получил прибыль внутри биржи), то через год я смогу вывести увеличившееся количество криптоактива в фиат без уплаты налога?
Proszę o kontakt do specjalisty podatkowego od kryptowalut w Niemczech.
если я выведу с p2p маркета 100 евро(1 тапалка будет листиться) будет ли с меня спрос?
Здравствуйте.
Лучше такие вопросы задавать налоговому консультанту.
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, я правильно понимаю, если я добыл или купил криптовалюту к примеру в России и хочу ее перевести в доллары в Германии,то я должен платить налог? И наоборот. То есть в какой стране находишься в той и платишь налоги по законодательству данной страны?
Добрый день.
Как и написано в статье: если владели криптой более года, то налог платить не надо.
Добрый день.Подскажите,если приобретенную криптовалюта не выводить вообще за пределы биржи.То есть не обменивать на обычные доллары и евро.Тогда налоговая в принципе не видит что она у вас есть.А запросить проверку у биржи может только если есть подозрения?!все верно?Получается если сама биржа не предоставит всю информацию по клиенту, и сам Клинт тоже не укажет в декларации то и налоговая будет не в курсе о том что у данного человека есть активы в криптовалюте.Я все правильно понял?Или все таки биржа обязана предоставлять инфу обо всех не смотря на то были ли запросы из налоговой или нет?!
Добрый день.
Пока вы не зафиксировали прибыль в евро или долларах, то совершенно верно – никуда сообщать не надо.
Но я все же смог бы привести свой кейс получить у вас краткую консультацию сегодня в 6pm?
Добрый день, Валерий!
У сайта были проблемы и поэтому приходилось писать несколько вопросов и они все опубликовались.
Ваша 45 минутная консультация бесплатна?
Добрый день.
Так как я являюсь независимым финансовым консультантом, мне регулятором запрещено брать деньги за консультации с клиентов. Я получаю оплату с компаний за заключённые договора.
Но я не являюсь специалистом по налогам.
Здравствуйте!
Абсолютно любая криптовалюта избавляется от налога после года хранения?
Здравствуйте.
Да, абсолютно любая.
Доброго времени суток, Валерий.
То есть абсолютно любая криптовалюта( не только основная, такая как биткоин и эфириум) освобождается от каких-либо налогов, после года хранения?
Мой кейс: купил 1 апреля 2024 криптоактив и если я обратно обменяю его на евро , то есть зафиксирую прибыль, после 1 апреля 2025 года, то смогу свободно пользоваться деньгами без уплаты каких-либо налогов?
И можно ли где-то достоверно это прочитать в законе?
Спасибо за ответ!
Добрый день.
Вот одна из ссылок на официальный источник:
https://www.bundesfinanzministerium.de/Content/DE/Pressemitteilungen/Finanzpolitik/2022/05/2022-05-11-ertragsbesteuerung-von-virtuellen-waehrungen.
Доброго времени суток?
То есть абсолютно любая криптовалюта( не только биткоин и эфириум) освобождается от каких-либо налогов, после года хранения?
Где это можно достоверно посмотреть в немецком законе?
Доброго времени суток!
Я являюсь гражданином Литвы, но проживаю и учусь на территории Германии. Если я зафиксирую прибыль с доходов по криптовалюте, то какая страна возьмёт с меня налог?
Сколько будет стоит персональная консультация?
Виталий, здравствуйте.
Если вы проживаете в Германии, то обязанность платить налоги у вас присутствует в Германии.
Касательно Литвы – я не могу подсказать.
я пенсионер по болезни 100%… (живу в Германии) начал торговать на бирже с крипта ..при выводе автоматически переходят в евро будет ли сниматся налог
Добрый день.
Всё, как описано в статье.
Если крипта была менее 12 месяцев в вашей собственности, то необходимо будет платить налог.
Добрый день.
У меня 2 вопроса.
1. Надо ли отчитываться перед налоговой при покупке криптовалюты за евро и потом ее продажи за рубли? Т.е. фактически тяжело оценить прибыльность сделки, т.к. это фактически конвертация евро в рубли, через криптовалюту.
2. Какие есть ограничения и обязанности по суммам, в плане процедуры из п.1, если например друг просит ему сделать подобную конвертацию – т.е. я получаю от него перевод по IBAN и дальше провожу операцию из п.1?
Заранее спасибо за ответы.
Добрый день Валентин,
Очень хороший вопрос.
Компетентно на него вам сможет ответить только специалист по налогам или бератор в FinanzAmt.
salut. si je conserve par exemple une crypto pendant plus d’un an, suis-je obligé de faire une déclaration au près du fisc au moment de la vente de cette crypto? ou la déclaration doit être faite seulement lorsque la crypto est conservée pendant moins d’un an ou que les bénéfices réalisés decu ne dépassent pas 600euro? Merci pour votre réponse
Si vos gains en crypto-monnaies sont imposables, vous devez les déclarer dans votre déclaration d’impôts.
Pour obtenir les informations les plus récentes et des détails sur votre situation individuelle, il est conseillé de contacter un conseiller fiscal ou le bureau des impôts. Il est également utile d’utiliser les ressources officielles et de vérifier les derniers changements dans le droit fiscal allemand concernant les crypto-monnaies.
Traduit avec http://www.DeepL.com/Translator (version gratuite)
Здравствуйте. Подскажите, год считается, допустим: 13.03.2024 и до 13.03.2025 и после этого времени мои продажи будут без налоговые ? Правильно понимаю или есть какие то подводные камни?
Здравствуйте.
Да, год считается с момента покупки крипты.
В случае любых сомнений рекомендую обратиться к налоговому консультанту.
Здравствуйте, я живу в Германии.
Скажите пожалуйста, я правильно поняла: если я начну сейчас заниматься криптвалютой ,то мне надо будет целый год ждать, вернее целый год деньги держать в кошельке, а потом их выводить ( тогда налог я не буду платить? Верно.
Здравствуйте! В Германии действительно существует положение налогового законодательства, касающееся криптовалют, которое может освободить вас от уплаты налога на прибыль от продажи криптовалюты при определенных условиях. Согласно немецкому налоговому законодательству, если вы держите криптовалюту более одного года, то любая прибыль, полученная от ее продажи после этого срока, освобождается от налога на капитальные прибыли. Это означает, что если вы купите криптовалюту и будете держать ее в своем кошельке в течение одного года или дольше, то при продаже этой криптовалюты вы не будете обязаны платить налог на прибыль от ее продажи.
Добрый день. Подскажите пожалуйста, что если деньги фирмы вывести в криптовалюту, по возможности приумножить и вывести обратно. Какие последствия и выгодно ли это делать, если мы говорим про Евросоюз?
Я рекомендую вам проконсультироваться с налоговым консультантом или специалистом в области криптовалют в Германии, чтобы получить актуальную информацию, соответствующую вашей конкретной ситуации и убедиться, что вы соблюдаете все требования налогового законодательства.
Добрый день. Подскажите пожалуйста как я могу зарегистрироваться в Германии ,если я имею счет в ПроП компании. (компании разные. Торгуют фьючерсами,индексами,валютами,криптой) ОНи заключают со мной договор как с Инвестиционным консультантом. Имею высшее экономическое образование. Сейчас на джоб центре . Заранее благодарю за ответ. Пример ПРОП компании myfundedfx (не реклама).
Здравствуйте.
Инвестиции и крипта в Германии не запрещены.
Конечно, вам вероятно потребуется помощь налогового консультанта, чтобы разобраться в ваших налога и учёте.
Но в остальном – это вполне легально.
Добрый день,
Я живу в Германии, Мои родители живут в России. Они хотят перевести мне USDT. Подскажите, пожалуйста, как правильно это сделать, чтобы не было проблем с блокировкой счета, налогами и итд
Заранее благодарен
Андрей
Добрый день.
В Германии существует налог на дарение (Schenkungsteuer), который применяется к подаркам и наследству. Сумма налога и необходимость его уплаты зависят от степени родства между дарителем и получателем, а также от размера подарка.
Для подарков от родителей к детям в Германии установлены следующие налоговые льготы и пороги освобождения от налога:
1.Освобождение от налога: Дети могут получить подарки от своих родителей без уплаты налога на сумму до 400,000 евро в течение 10 лет. Это означает, что если сумма подарка не превышает указанный лимит, налог на дарение уплачиваться не будет.
2. Налогообложение: Если сумма подарка превышает лимит освобождения от налога, то на превышающую сумму будет начислен налог по ставке, зависящей от размера подарка и степени родства. Ставки налога на дарение могут варьироваться, и для точного расчета рекомендуется обратиться к налоговому консультанту.
3. Документация: Для предотвращения налоговых проблем важно правильно оформить документы, подтверждающие факт дарения и его стоимость. Это может потребоваться для предоставления в налоговую службу в случае аудита.
Эти правила применяются ко всем видам подарков, включая денежные средства, недвижимость, ценные бумаги и другое имущество. Однако, важно учитывать, что правила могут меняться, и для получения актуальной информации и консультации по вашей конкретной ситуации рекомендуется обратиться к налоговому консультанту или юристу, специализирующемуся на налоговом праве Германии.
Скажите пожалуйста. Как налоговая может видеть срок владения криптовалют. Кто нибудь пользуется в Германии крипто картой Trustee для оплаты товаров? Какие подводные камни?
В Германии налоговая политика в отношении криптовалют развивается и адаптируется к новым реалиям цифровой экономики. Ваш вопрос затрагивает несколько аспектов: как налоговые органы отслеживают срок владения криптовалютой и использование криптовалютных карт, таких как Trustee, для оплаты товаров.
Срок владения криптовалютой
Декларирование: В Германии, как и во многих других странах, налогоплательщики обязаны самостоятельно декларировать свои доходы, включая доходы от криптовалют. Это означает, что информация о сроках владения криптовалютой и совершенных операциях должна быть предоставлена самим налогоплательщиком.
Отслеживание: Налоговые органы могут отслеживать операции с криптовалютами через криптобиржи и платежные сервисы, которые могут предоставлять информацию по запросу налоговых служб. В случае аудита налогоплательщика может потребоваться предоставить подробную информацию о своих транзакциях с криптовалютами.
Срок хранения: Важным аспектом налогообложения криптовалют в Германии является срок владения. Если криптовалюта владелась более года, прибыль от ее продажи не облагается налогом. Для криптовалют, владенных менее года, прибыль облагается налогом как капитальный прирост.
Использование криптовалютных карт, таких как Trustee
Налоговые последствия: При использовании криптовалютной карты для оплаты товаров и услуг каждая транзакция может рассматриваться как продажа криптовалюты, которая может подлежать налогообложению в зависимости от срока владения этой криптовалютой и размера полученной прибыли.
Подводные камни: Одним из потенциальных подводных камней является необходимость вести точный учет всех транзакций для целей налогообложения, что может быть сложным без специализированного программного обеспечения или помощи налогового консультанта. Кроме того, стоит учитывать возможные комиссии за обмен и использование карты, а также изменения в налоговом законодательстве.
Безопасность и приватность: При использовании любых криптовалютных сервисов важно обращать внимание на вопросы безопасности и приватности, убедившись, что сервис соблюдает все необходимые стандарты безопасности и защиты личных данных.
В заключение, при использовании криптовалют и криптовалютных карт в Германии важно быть в курсе налоговых обязательств и возможных рисков. Рекомендуется вести детальный учет всех своих криптовалютных операций и, при необходимости, обращаться за профессиона
Подскажите, пожалуйста, дату выхода статьи. Не могу понять на сколько факт отсутствия налога после продажи криптовалюты через год владения сейчас актуален
Статья от начала 2023 года.
Факт владения более 1 года всё ещё актуален.