Około 40% niemieckich emerytów otrzymuje emeryturę w wysokości 741–1250 euro miesięcznie, w zależności od płci i kraju związkowego. I to przed uwzględnieniem ubezpieczenia zdrowotnego, ubezpieczenia na wypadek długotrwałej opieki i podatku dochodowego.
Jeśli nie uczestniczysz w obowiązkowym państwowym systemie ubezpieczeń emerytalnych lub uważasz, że składki wypłacane przez państwo będą niewystarczające, zalecamy rozważenie skorzystania z prywatnego programu emerytalnego. Rürup-Rente (Basis-Rente). Jest to opłacalna opcja zabezpieczenia swojej przyszłości, zwłaszcza jeśli nie zostało Ci już wiele czasu na zgromadzenie środków na wygodną emeryturę.
Spis treści
Wyślij zapytanie o kalkulację Basis Rente - zapisz się na bezpłatną konsultację, a omówimy wszystkie niuanse.
Co to jest Rürup-Rente, a skąd się wzięło?
Z roku na rok społeczeństwo Niemiec się starzeje. 20 lat temu jeden emeryt musiał płacić składki za cztery osoby pracujące, dziś obciążenie to prawie się podwoiło. W związku z tym wiek emerytalny rośnie. Inflacja ma również negatywny wpływ na rzeczywisty koszt wypłat emerytur. Na przykład, z powodu inflacji wzrasta podatek dochodowy, który… emeryci muszą płacić do skarbca.
Dlatego tak ważne jest, aby z wyprzedzeniem zadbać o standard i jakość życia po przejściu na emeryturę. Dotyczy to zwłaszcza osób, które przeprowadziły się do Niemiec po 35. roku życia i nie będą w stanie zgromadzić wystarczającego doświadczenia zawodowego, aby zapewnić sobie komfortowe życie. Jednym ze sposobów na ochronę oszczędności przed inflacją i zapewnienie sobie godziwej emerytury jest… prywatne ubezpieczenie emerytalne Basis Rente, znany również jako Rürup Rente.
Struktura niemieckiego systemu emerytalnego
Nazwa Rürup Rente pochodzi od nazwiska autora, twórcy systemu emerytalnego, Berta Rürupa. Od 2005 roku w Niemczech wprowadzono nową formę dodatkowego prywatnego ubezpieczenia emerytalnego wspieranego przez państwo.
Początkowo Rürup-Rente został zaprojektowany dla freelancerów i osób samozatrudnionych, które nie otrzymują ustawowej emerytury. Ale teraz prywatne ubezpieczenie emerytalne jest interesujące dla wszystkich mieszkańców Niemcy, którzy płacą podatki.
Zalety i wady Rürup-Rente
Poniżej przedstawiliśmy zalety i wady Rürup Rente. Jednak wszystkie wady są raczej cechami konkretnego systemu, ponieważ z punktu widzenia gromadzenia środków emerytalnych wszystko jest logiczne.
- Odpowiedni dla wszystkich, w tym osób prowadzących działalność na własny rachunek i przedsiębiorców
- Wybierasz kwotę, jaką chcesz wpłacić, zaczynając od 25 €/miesiąc.
- Korzyści podatkowe: składki RR zmniejszają podstawę opodatkowania
- Elastyczność finansowa: składki można obniżyć, podwyższyć lub zawiesić
- Zgromadzona emerytura jest dożywotnia, wypłata może rozpocząć się po ukończeniu 62 roku życia
- Wysoka niezawodność, regulowana przez państwo
- Możesz dokonywać wpłat zarówno klasycznych jak i inwestycyjnych do różnych funduszy
- Istnieje możliwość dziedziczenia świadczeń na rzecz małżonka lub dzieci (die Hinterbliebenen)
- W przypadku zadłużenia lub bankructwa oszczędności Rürup są chronione przed windykacją
- Skupienie na długoterminowej inwestycji – nie można zerwać umowy i dokonać zwrotu wpłat przed przejściem na emeryturę
- Pieniądze można otrzymać dopiero po przejściu na emeryturę
- Oszczędności możesz otrzymywać wyłącznie w formie miesięcznej emerytury
- Wydajność jest niższa niż w przypadku programów inwestycyjnych wysokiego ryzyka
Dla kogo przeznaczony jest Rürup Rente?
Obecnie istnieje więcej możliwości planowania emerytury niż kiedykolwiek wcześniej. Kluczem jest aktywne poszukiwanie rozwiązań, które wspierają Twoje cele finansowe i zapewniają bezpieczeństwo na przyszłość. Dla niektórych grup osób Rürup Rente jest szczególnie dobrym wyborem.
Osoby prowadzące działalność na własny rachunek i freelancerzy
Tradycyjne systemy emerytalne często nie zapewniają odpowiedniej ochrony osobom prowadzącym działalność na własny rachunek. Dotyczy to zwłaszcza osób pracujących w Niemczech, które nie są zobowiązane do płacenia składek emerytalnych.
Młodzi przedsiębiorcy
Istnieje również szereg opcji dla aspirujących profesjonalistów i młodych założycieli firm. Niektóre firmy opracowały plany z obniżonymi wpłatami początkowymi i pełną ochroną przed niepełnosprawnością – już od początku kariery.
Osoby o wysokich zarobkach
Niektóre firmy oferują spersonalizowane programy, które pomagają zoptymalizować przepływy pieniężne i zapewnić stabilny dochód po przejściu na emeryturę. Jest to odpowiednie rozwiązanie dla osób, które chcą zmniejszyć różnicę między obecnymi zarobkami a przyszłą emeryturą.
Zachęty podatkowe
Zgodnie z § 10a EStG, składki wpłacone do systemu Rürup-Rente, można odliczyć od dochodu podlegającego opodatkowaniu, co zmniejsza obciążenie długiem. Dlatego korzyści podatkowe są główną zaletą. Rürup-Rente.
W 2025 roku możesz odliczyć 100% kwoty składki, ale nie więcej. 29 344 € dla singli i 58 688 € Dla małżeństw. Składki te są uwzględniane jako wydatki specjalne (Sonderausgaben) przy obliczaniu dochodu podlegającego opodatkowaniu.
Zamiast więc po prostu płacić podatki w Niemczech, możesz sporządzić umowę Rürup-Rente i oszczędzaj na emeryturę, otrzymując jednocześnie częściowy zwrot podatku.
Rürup-Rente stosuje się późniejsze opodatkowanie – zasadę ograniczonego opodatkowania. Oznacza to, że podstawa opodatkowania ulega zmniejszeniu. To znaczy, składki na Rürup-Rente Nie podlegają opodatkowaniu, co pozwala zaoszczędzić 30-35% w podatkach, w zależności od wysokości składek. W przypadku emerytury opodatkowana jest tylko część wypłat. Dla osób, które przeszły na emeryturę w 2025 roku, ta część stanowi 83,5% całkowitej wypłaty emerytalnej. Pozostałe 16,5% to dożywotnie odliczenie podatkowe (Rentenfreibetrag).
Frau Mikhailova otrzymuje Rürup-Rente 1 200 €/miesiąc. (14 400 €/rok) i państwową emeryturę (gesetzliche Rente) w wysokości 700 euro miesięcznie (8 euro rocznie).
Łączna kwota emerytury rocznie: 14 400 + 8 400 = 22 800 €.
Frau Michajłowa przeszła na emeryturę w 2025 r.
Obliczmy podstawę opodatkowania:
1. Rürup-Rente
14 400 x 83,5% = 12 024 euro
Część nieopodatkowana: 2 376 €
2. Emerytura państwowa
8 400 x 83,5% = 7 014 euro
Część nieopodatkowana: 1 386 €
3. Całkowity dochód podlegający opodatkowaniu
12 024 € + 7 014 € = 19 038 €
W roku 2025 Grundfreibetrag (kwota dochodu podlegającego opodatkowaniu, która nie podlega opodatkowaniu) wynosi 12 € dla jednej osoby.
Oznacza to, że łączna kwota dochodu niepodlegającego opodatkowaniu Pani Michajłowej wynosi:
12 096 € + 2 376 € + 1 386 € = 15 858 €/rok
Pani Michajłowa musi płacić podatek tylko wtedy, gdy jej dochód podlegający opodatkowaniu (w tym przypadku 15 858 €/rok) przekracza 12 096 €/rok.
Nadmiar jest 3 180 €W 2025 roku podatek dochodowy w Niemczech będzie naliczany progresywnie (Zasada progresji), a przy wyższych dochodach 12 € podatek zaczyna się od około 14%. To jest około 445 €/rok dla Frau Mikhailova.
Od 2005 roku obciążenie podatkowe Rürup-Rente Stopniowo wzrasta. Od 2058 roku 100% Twojej emerytury będzie opodatkowane. Należy to uwzględnić, jeśli planujesz przejść na emeryturę później niż w standardowym wieku emerytalnym.
Przeczytaj o różnicy wieku emerytalnego w tym artykule.
Który wariant Rürup-Rente co lepiej wybrać?
Istnieją dwa rodzaje umów Rürup Rente: klasyczne i akcyjne.
|
kryterium
|
Klasyczny Rürup-Rente
|
Magazyn Rürup-Rente
|
||
|---|---|---|---|---|
|
Mechanizm akumulacji
|
gwarantowane stałe płatności
|
inwestycje w fundusze inwestycyjne (akcje, obligacje)
|
||
|
Zyski
|
niska, 0,5% w skali roku (w zależności od ubezpieczyciela)
|
potencjalnie wysokie – do 6% w dłuższej perspektywie, ale z ryzykiem
|
||
|
Ryzyko
|
prawie nie
|
zależy od rynku
|
||
|
Гибкость
|
nie, warunki są stałe
|
Możliwość wyboru funduszy
|
||
|
Zachęty podatkowe
|
Tak, składki do kwoty 29 344 euro mogą zostać odliczone.
|
Tak, składki do kwoty 29 344 euro mogą zostać odliczone.
|
||
|
Płatności starcze
|
stała emerytura dożywotnia
|
zależą od zgromadzonego kapitału
|
||
Opcja klasyczna jest bardziej odpowiednia dla osób ceniących stabilność. Opcja na akcje jest przeznaczona dla osób gotowych zaryzykować w zamian za wyższą emeryturę. Przy wyborze kontraktu zalecamy konsultację ze specjalistą.
Jeśli potrzebujesz pomocy w wyborze programu ubezpieczeniowego, napisz do nas w formularzu poniżeji odpowiemy na Twoje pytania.
Liderzy prywatnych ubezpieczeń emerytalnych
W Niemczech dostępnych jest wiele prywatnych programów emerytalnych. Te duże i renomowane firmy słyną z niezawodności i długofalowego sukcesu w dziedzinie zabezpieczenia emerytalnego. Ich produkty oferują szeroki wachlarz możliwości inwestycyjnych i indywidualne podejście do klienta.
Firmy te zdobyły zaufanie klientów również dzięki zrównoważonemu rozwojowi, przejrzystym stawkom i umiejętności tworzenia indywidualnych rozwiązań emerytalnych.
Allianz Inwestuje globalnie w szeroko zdywersyfikowane aktywa, koncentrując się na inwestycjach alternatywnych, takich jak energia odnawialna. Oferuje zatem atrakcyjne połączenie potencjalnego zwrotu i bezpieczeństwa, z możliwością wyboru poziomu gwarancji.
Alter Lipsk — to historia długoterminowego sukcesu i stabilności. Firma jest zorientowana na klienta i oferuje szeroki wachlarz możliwości inwestycyjnych w ramach różnych strategii inwestycyjnych.
Wwk — niemiecka firma ubezpieczeniowa z ponad 130-letnią historią. Stosuje konserwatywne podejście do inwestycji. Stabilne programy emerytalne WWK są odpowiednie dla klientów ceniących niezawodność.
Nürnberger Ubezpieczenie - Jedna z najstarszych grup ubezpieczeniowych w Niemczech, oferująca elastyczne taryfy Rürup oraz indywidualne programy oszczędnościowe z opcjami optymalizacji podatkowej.
Stuttgarter Lebensversicherung — specjalizuje się w nowoczesnych rozwiązaniach emerytalnych, które łączą w sobie elastyczne zarządzanie kapitałem i możliwość łączenia gwarancji z osiąganiem zysków z inwestycji.
Możesz stworzyć własny portfel i wprowadzać w nim zmiany w dowolnym momencie, uwzględniając ryzyko i oczekiwany zwrot. Możesz też powierzyć zarządzanie swoimi inwestycjami profesjonalistom. Zapewnia to elastyczność i personalizację podejścia do zarządzania oszczędnościami emerytalnymi, a także daje klientom pewność osiągnięcia celów finansowych na emeryturze.
Najczęściej zadawane pytania
Rürup-Rente — program emerytalny wprowadzony przez rząd niemiecki w 2005 r. w celu wsparcia społeczeństwa w gromadzeniu oszczędności emerytalnych.
Zgodnie z jego cechami Rürup-Rente Jest odpowiednikiem emerytury państwowej. Program ten stał się istotnym narzędziem dla osób poszukujących stabilności finansowej na emeryturze. Zapewnia dodatkowe możliwości zwiększenia oszczędności emerytalnych i zmniejszenia obciążeń podatkowych.
Pensjonat Rürup - prywatna emerytura Bezpieczeństwo z ulgami podatkowymi. Składki wpłacane do tego systemu można odliczyć od dochodu podlegającego opodatkowaniu, co zmniejsza obciążenie podatkowe. System odpowiedni dla osób samozatrudnionych i osób o wysokich dochodach.
Pensjonat Riester — program, w którym składki są dotowane przez państwo i traktowane jako podatki. Riester-Rente korzystne dla osób o niskich dochodach i rodzin z dziećmi.
Podobnie jak emerytura państwowa, emerytura Rürup podlega opodatkowaniu. Do 2058 roku będzie obowiązywał przepis przejściowy, zgodnie z którym opodatkowana będzie tylko część emerytury. Jeśli emerytura rozpocznie się w 2025 roku, tylko 83,5% wypłaty będzie podlegać opodatkowaniu podatkiem dochodowym. Oznacza to, że od emerytury w wysokości 1 000 € powinien być opodatkowany 835 €.
Nie, kwoty składki nie można pozyskać w inny sposób niż poprzez miesięczne wypłaty emerytury do końca życia. Nie ma również możliwości jednorazowej płatności. Możesz jednak wstrzymać składki, wstrzymując płatności.
Zależy od firmy, z którą zawarto umowę. Najczęściej można rozpocząć pobieranie emerytury po 62 latach (oficjalny wiek emerytalny w Niemczech wynosi 67 lat, jeśli urodziłeś się po 1964 roku).
Jeśli nie płacisz podatków, nie możesz odliczyć składek na ubezpieczenie Rürup-Rente. Takie ubezpieczenie może jednak zainteresować rodziny, w których jeden z małżonków pracuje i płaci podatki, a drugi jest gospodynią domową lub prowadzi dom. W takim przypadku rodzina będzie mogła odliczyć składki od podatku małżonka pracującego, a małżonek niepracujący będzie miał dodatkową emeryturę prywatną.
Dla osób, które nie odprowadzają składek do państwowego funduszu emerytalnego, jest to dobra alternatywa dla emerytury państwowej. Ważne jest, aby przynajmniej jeden z małżonków miał dochód podlegający opodatkowaniu, w przeciwnym razie ulgi podatkowe z tytułu Rürup-Rente nie będą dostępne.
Tak, składki na Rürup-Rente Może służyć jako dowód stabilności finansowej w celu uzyskania zezwolenia na pobyt stały w Niemczech (Niederlassungserlaubnis). Wymaga to jednak opłacania składek przez 60 miesięcy.
W programie mogą wziąć udział osoby fizyczne zamieszkałe na terenie Niemiec i płacące podatki w tym kraju.
Rürup-Rente Polecany osobom prowadzącym działalność na własny rachunek, freelancerom, właścicielom małych firm i prywatnym konsultantom. Ten program emerytalny jest również dostępny dla wszystkich obywateli i rezydentów Niemiec.
Wkład w Rürup-Rente podlegają odliczeniu w ramach zeznania podatkowego. Ponadto, Rürup-Rente zapewnia dochód gwarantowany przez całe życie, co może być szczególnie ważne dla osób poszukujących stabilności dochodów emerytalnych.
Rürup-Rente dostępne dla cudzoziemców, pod następującymi warunkami:
- Zezwolenie na pobyt (Aufenthaltstitel) lub zezwolenie na pobyt stały (Niederlassungserlaubnis)
- Ubezpieczenie społeczne – nawet bez obowiązkowego ubezpieczenia emerytalnego (gesetzliche Rentenversicherung)
Do rejestracji Rürup-Rente Będziesz potrzebować swojego numeru ubezpieczenia emerytalnego.
Numer ubezpieczenia emerytalnego Numer ubezpieczenia rentowego (Rentenversicherungsnummer) jest wydawany przez Deutsche Rentenversicherung. Jest on wydawany automatycznie, gdy po raz pierwszy otrzymasz pracę za pośrednictwem pracodawcy. Możesz również złożyć wniosek do Niemieckie ubezpieczenie emerytalne.
Program emerytalny Rürup-Rente
W tym filmie powiemy Ci, dla kogo jest on odpowiedni Rürup-Rente, o zaletach i wadach programu.
Aktualnie przeglądasz zawartość zastępczą z YouTube. Aby uzyskać dostęp do aktualnej treści, kliknij przycisk poniżej. Należy pamiętać, że spowoduje to udostępnienie danych dostawcom zewnętrznym.
Więcej informacjiPotrzebujesz porady?
Wypełnij formularz i opisz swoje pytanie. Skontaktujemy się z Tobą i pomożemy Ci zawrzeć ubezpieczenie emerytalne.
Zespół FINBER jest zawsze w kontakcie i gotowy do pomocy:
Przez e-mail: info@finber.de
W telegramie: t.me/Finber_support
