Kryptowaluty nie są walutami scentralizowanymi przez rząd. Są one uważane za odrębną klasę aktywów i nie podlegają przepisom dotyczącym podatku dochodowego od kapitału (Kapitalertragssteuer/Abgeltungssteuer). Więcej o podatkach dla niemieckich inwestorów możesz przeczytać w ten artykuł.

 

Twój uśmiech jest w dobrych rękach: wykup dodatkowe ubezpieczenie stomatologiczne

Prawdziwe kryptowaluty Bitcoin i spółka. sprzedawane na specjalnych giełdach kryptowalut, np. Binance

Płatności podatku w Niemczech od kryptowaluty zależą od okresu – jak długo trzymasz tę czy inną kryptowalutę na swoim koncie/portfelu kryptowalut.

Ale to nie wszystko.

Istnieje również kryptowaluta korzyść podatkowa - Freigrenze 600 euro.

I tutaj ważne jest, aby zrozumieć różnicę Freibetrag 801 euro (jak w zapasach) i Freigranica - to nie ten sam. Jeśli trzymasz kryptowalutę krócej niż rok, a Twoja rentowność przekroczyła 600 euro (na przykład Twoja rentowność wynosi 601 euro), wtedy będziesz musiał zapłacić pełny podatek za cały dochód, a to świadczenie w wysokości 600 euro „wypala się” i nie jest odliczane od dochodu.

Załóżmy, że sprzedałeś kilka zabawek dla dzieci w serwisie eBay. 200 euro (co notabene należy zadeklarować w zeznaniu podatkowym Steuererklärung), oznacza to, że pozostały Ci limit na wolny od podatku handel kryptowalutami w danym roku wyniesie 400 euro. Pod warunkiem, że nie „handlujesz” nigdzie indziej 😊

Podatek od dochodu z kryptowalut w Niemczech (jeśli nadal trzeba go płacić, na podstawie powyższych przepisów) inwestor zobowiązany jest zadeklaruj się w zeznaniu podatkowym. W tym celu należy wpisać kwotę swojego zysku Anlage SO („Sonstige Angaben”) zeznanie podatkowe Steuerbescheinigung.

Ostatnio inwestycje w kryptowaluty stały się dostępne za pośrednictwem niektórych neo-brokerzy (Np Kapitał skalowalny* и  Republika handlowa). I jest to znaczące różnica podatkowa z tych kryptowalut, które są przedmiotem obrotu na giełdach kryptowalut. 

Neo-brokerzy handlują kryptowalutami nie „w czystej postaci”, ale w postaci papierów wartościowych, tzw. „ETP – produkty będące przedmiotem obrotu na giełdzie”. Dlatego podlegają przepisom podatkowym jak w przypadku zwykłych papierów wartościowych i wszystko Niemieccy brokerzy sami obliczają niezbędne podatki

Wnioski:

  • Inwestorzy w Niemczech płacą podatki od kryptowalut, jeśli kupią „prawdziwą” kryptowalutę na giełdzie kryptowalut i trzymają ją krócej niż rok, uzyskując dochód w wysokości ponad 600 euro rocznie.
  • Inwestor ma obowiązek samodzielnie zadeklarować podatek od kryptowaluty w swoim zeznaniu podatkowym.
  • Kupując kryptowalutę w formie ETP za pośrednictwem zwykłego neo-brokera, broker sam automatycznie pobiera podatki podobne do podatków od papierów wartościowych.
Autor:
Mariana Hoffmanna
Analityk finansowy, ekspert ds. inwestycji giełdowych

Wir wollen mit unseren Empfehlungen möglichst vielen Menschen helfen, ihre Finanzen selber zu machen. Daher sind unsere Inhalte kostenlos im Netz verfügbar. Wir finanzieren unsere aufwändige Arbeit mit sogenannten Linki partnerskie. Diese Links kennzeichnen wir mit einem Sternchen (*).

(*) oznaczający:

Naszymi rekomendacjami chcemy pomóc jak największej liczbie osób w zarządzaniu swoimi finansami. Naszą pracę finansujemy poprzez linki partnerskie. Linki te zaznaczamy gwiazdką (*).

Odpowiedzi 38

  1. Dzień dobry. Jeśli kupię kryptoaktywa za pieniądze fiducjarne, a następnie wymienię jeden kryptoaktyw na inny (obrót na giełdzie), a nominalna wartość kryptoaktywów wzrośnie (otrzymam zysk na giełdzie), to czy po roku będę mógł wypłacić zwiększoną wartość kryptoaktywów w walucie fiducjarnej bez płacenia podatku?

  2. Jeśli wypłacę 2 euro z rynku p100p (na liście pojawi się 1 tapal), czy pojawi się ode mnie popyt?

  3. Cześć! Proszę mi powiedzieć, czy dobrze rozumiem, jeśli wydobyłem lub kupiłem kryptowalutę na przykład w Rosji i chcę ją przeliczyć na dolary w Niemczech, to muszę zapłacić podatek? I odwrotnie. To znaczy, w jakim kraju się znajdujesz i czy płacisz podatki zgodnie z prawem obowiązującym w tym kraju?

    1. Dzień dobry.
      Jak napisano w artykule: jeśli posiadasz kryptowalutę dłużej niż rok, to nie musisz płacić podatku.

  4. Dzień dobry. Powiedz mi, czy zakupiona kryptowaluta w ogóle nie jest wypłacana poza giełdą, czyli nie wymieniana na zwykłe dolary i euro. Wtedy urząd skarbowy w zasadzie nie widzi, że ją masz weryfikacja z giełdy tylko w przypadku podejrzeń?! W porządku? Okazuje się, że jeśli sama giełda nie poda wszystkich informacji o kliencie, a sam Clint również nie wskaże w deklaracji, to urząd skarbowy tego nie zrobi. bądźcie świadomi, że ta osoba ma aktywa w kryptowalutach. Czy dobrze wszystko zrozumiałem, czy też giełda nadal ma obowiązek udzielania informacji o każdym, niezależnie od tego, czy były wezwania z urzędu skarbowego, czy nie?!

    1. Dzień dobry.
      O ile nie zapisałeś swojego zysku w euro lub dolarach, to jest to jak najbardziej prawda – nie musisz tego nigdzie zgłaszać.

  5. Ale nadal mógłbym przedstawić swoją sprawę i uzyskać z Państwem krótką konsultację dzisiaj o 6:XNUMX?

  6. Dzień dobry, Valery!
    Strona miała problemy, więc musiałem napisać kilka pytań i wszystkie zostały opublikowane.
    Czy 45-minutowa konsultacja jest bezpłatna?

    1. Dzień dobry.
      Ponieważ jestem niezależnym doradcą finansowym, organy regulacyjne zabraniają mi pobierania od klientów opłat za porady. Otrzymuję płatności od firm z tytułu zawartych umów.
      Ale nie jestem ekspertem podatkowym.

  7. Dzień dobry, Valery.
    Oznacza to, że absolutnie każda kryptowaluta (nie tylko te główne, takie jak Bitcoin i Ethereum) jest zwolniona z jakichkolwiek podatków po roku przechowywania?
    Mój przypadek: Kupiłem kryptowalutę 1 kwietnia 2024 r. i jeśli wymienię go z powrotem na euro, czyli osiągnę zysk, to czy po 1 kwietnia 2025 r. będę mógł swobodnie korzystać z pieniędzy bez płacenia podatków ?
    A czy można to rzetelnie przeczytać gdzieś w prawie?
    Dzięki za odpowiedź!

  8. Dzień dobry?
    Oznacza to, że absolutnie każda kryptowaluta (nie tylko Bitcoin i Ethereum) jest zwolniona z jakichkolwiek podatków po roku przechowywania?
    Gdzie można to wiarygodnie dostrzec w prawie niemieckim?

  9. Dzień dobry!
    Jestem obywatelem Litwy, ale mieszkam i studiuję w Niemczech. Jeśli będę czerpał zyski z dochodu z kryptowalut, który kraj będzie mnie opodatkowywał?
    Ile będą kosztować konsultacje osobiste?

    1. Witalij, witaj.
      Jeśli mieszkasz w Niemczech, jesteś zobowiązany do płacenia podatków w Niemczech.
      Jeśli chodzi o Litwę, nie mogę Ci nic doradzić.

  10. Jestem 100% emerytem chorobowym... (mieszkam w Niemczech) Zacząłem handlować na giełdzie kryptowalutami.. po wypłacie są one automatycznie przeliczane na euro. Czy podatek zostanie odliczony?

    1. Dzień dobry.
      Wszystko jest tak jak opisano w artykule.
      Jeśli kryptowaluta jest w Twoim posiadaniu krócej niż 12 miesięcy, będziesz musiał zapłacić podatek.

  11. Dzień dobry.
    Mam 2 pytania.
    1. Czy muszę zgłaszać organom podatkowym zakup kryptowaluty za euro, a następnie sprzedaż za ruble? Te. tak naprawdę trudno ocenić opłacalność transakcji, gdyż w rzeczywistości jest to konwersja euro na ruble za pośrednictwem kryptowaluty.
    2. Jakie są ograniczenia i obowiązki dotyczące kwot w kontekście procedury z punktu 1, jeśli np. znajomy poprosi go o dokonanie podobnego przeliczenia – tj. Czy otrzymam od niego przelew poprzez IBAN i następnie wykonam operację od kroku 1?

    Z góry dziękuję za twoje odpowiedzi.

    1. Dzień dobry Walentynko,
      Bardzo dobre pytanie.
      Na to pytanie kompetentnie może odpowiedzieć wyłącznie specjalista podatkowy lub doradca podatkowy w FinanzAmt.

  12. salut. si je conserve par example une crypto wisiorek plus d'un an, suis-je obligé de faire une déclaration au près du fisc au moment de la vente de cette crypto? ou la déclaration doit être faite seulement lorsque la crypto est conservée wisiorek moins d'un an ou que les bénéfices réalisés decu ne dépassent pas 600euro? Merci pour votre réponse

    1. Si vos zyskuje en crypto-monnaies sont imposables, vous devez les déclarer dans votre déclaration d'impôts.

      Wlać uzyskaj informacje les plus récentes et des détails sur votre sytuacji individuelle, il est conseillé de contacter un conseiller tax lub le bureau des impôts. Il également utile d'utiliser les ressources officielles et de vérifier les derniers zmian dans le droit fiskalnych allemand les crypto-monnaies.

      Przetłumaczone z http://www.DeepL.com/Translator (Darmowa wersja)

  13. Cześć. Powiedz mi, rok jest brany pod uwagę, powiedzmy: 13.03.2024 i do 13.03.2025 i po tym czasie moja sprzedaż będzie wolna od podatku? Czy dobrze rozumiem, czy są jakieś pułapki?

    1. Halo
      Tak, rok liczy się od dnia zakupu krypty.
      W razie wątpliwości polecam kontakt z doradcą podatkowym.

  14. Witam, mieszkam w Niemczech.
    Proszę powiedz mi, czy dobrze zrozumiałem: jeśli teraz zacznę zajmować się kryptowalutami, to będę musiał poczekać cały rok, a raczej trzymać pieniądze w portfelu przez cały rok, a następnie je wypłacić (wtedy nie nie płacić podatku? Zgadza się.

    1. Cześć! W Niemczech obowiązują przepisy podatkowe dotyczące kryptowalut, które pod pewnymi warunkami mogą zwolnić Cię z płacenia podatku od zysków ze sprzedaży kryptowalut. Zgodnie z niemieckim prawem podatkowym, jeśli posiadasz kryptowalutę dłużej niż rok, wszelki zysk uzyskany ze sprzedaży jej po tym okresie jest zwolniony z podatku od zysków kapitałowych. Oznacza to, że jeśli kupisz kryptowalutę i będziesz trzymać ją w portfelu przez rok lub dłużej, sprzedając tę ​​kryptowalutę, nie będziesz musiał płacić podatku od zysków z jej sprzedaży.

  15. Dzień dobry. Proszę powiedz mi, że jeśli pieniądze firmy są wypłacane na kryptowalutę, jeśli to możliwe, pomnóż je i wycofaj. Jakie są konsekwencje i czy opłaca się to robić, jeśli mówimy o Unii Europejskiej?

    1. Polecam konsultację z doradcą podatkowym lub specjalistą ds. kryptowalut w Niemczech, aby uzyskać aktualne informacje dostosowane do Twojej konkretnej sytuacji i upewnić się, że spełniasz wszystkie wymogi prawa podatkowego.

  16. Dzień dobry. Proszę mi powiedzieć, jak mogę zarejestrować się w Niemczech, jeśli mam konto w firmie ProP. (różne firmy. Handlują kontraktami terminowymi, indeksami, walutami, kryptowalutami) Zawierają ze mną umowę jako Konsultant Inwestycyjny. Posiadam wykształcenie wyższe ekonomiczne. Teraz w urzędzie pracy. Z góry dziękuję za odpowiedź. Przykład PROP z myfundedfx (nie reklama).

    1. Halo
      Inwestycje i kryptowaluty nie są zabronione w Niemczech.
      Oczywiście prawdopodobnie będziesz potrzebować pomocy doradcy podatkowego, aby zrozumieć swoje podatki i księgowość.
      Ale poza tym jest to całkowicie legalne.

  17. Dzień dobry,
    Mieszkam w Niemczech, moi rodzice mieszkają w Rosji. Chcą mi przelać USDT. Proszę o informację jak to zrobić poprawnie aby nie było problemów z blokadą konta, podatkami itp.
    Z góry dziękuję
    Andrew

    1. Dzień dobry.

      W Niemczech obowiązuje podatek od darowizn (Schenkungsteuer), który dotyczy prezentów i spadków. Wysokość podatku i konieczność jego zapłaty zależy od stopnia pokrewieństwa pomiędzy darczyńcą a odbiorcą, a także od wielkości prezentu.

      W przypadku prezentów od rodziców na rzecz dzieci w Niemczech ustala się następujące ulgi podatkowe i progi zwolnienia z podatku:

      1.Zwolnienie z podatku: Dzieci mogą otrzymywać prezenty od rodziców bez podatku do kwoty 400,000 10 euro przez XNUMX lat. Oznacza to, że jeśli kwota prezentu nie przekroczy określonego limitu, podatek od darowizny nie zostanie zapłacony.

      2. Opodatkowanie: Jeżeli kwota darowizny przekracza kwotę zwolnienia z podatku, nadwyżka będzie podlegać opodatkowaniu według stawki zależnej od wielkości darowizny i stopnia pokrewieństwa. Stawki podatku od prezentów mogą się różnić i zaleca się skonsultowanie się z doradcą podatkowym w celu dokładnego obliczenia.

      3. Dokumentacja: Aby zapobiec problemom podatkowym, ważne jest prawidłowe przygotowanie dokumentów potwierdzających fakt przekazania prezentu i jego wartość. W przypadku kontroli może być wymagane przedstawienie go urzędowi skarbowemu.

      Zasady te mają zastosowanie do wszystkich rodzajów prezentów, w tym gotówki, nieruchomości, papierów wartościowych i innego mienia. Należy jednak pamiętać, że zasady mogą ulec zmianie i zaleca się skonsultowanie się z doradcą podatkowym lub prawnikiem specjalizującym się w niemieckim prawie podatkowym w celu uzyskania aktualnych informacji i porad na temat Twojej konkretnej sytuacji.

  18. Powiedz mi proszę. Jak urząd skarbowy może sprawdzić okres przechowywania kryptowalut. Czy ktoś używa karty kryptograficznej Trustee do płacenia za towary w Niemczech? Jakie są pułapki?

    1. W Niemczech polityka podatkowa dotycząca kryptowalut rozwija się i dostosowuje do nowych realiów gospodarki cyfrowej. Twoje pytanie dotyka kilku aspektów: w jaki sposób organy podatkowe śledzą długość posiadania kryptowaluty oraz wykorzystanie kart kryptowalutowych, takich jak Trustee, do płacenia za towary.

      Okres przechowywania kryptowaluty
      Deklaracja: W Niemczech, podobnie jak w wielu innych krajach, podatnicy mają obowiązek samodzielnego raportowania swoich dochodów, w tym dochodów z kryptowalut. Oznacza to, że informacji o okresie posiadania kryptowaluty i dokonanych transakcjach musi udzielić sam podatnik.

      Śledzenie: Organy podatkowe mogą śledzić transakcje kryptowalutowe za pośrednictwem giełd kryptowalut i usług płatniczych, które na żądanie organów podatkowych mogą udzielić informacji. W przypadku kontroli podatnik może zostać poproszony o podanie szczegółów swoich transakcji kryptowalutowych.

      Okres ważności: Ważnym aspektem opodatkowania kryptowalut w Niemczech jest okres utrzymywania. Jeśli kryptowaluta była w posiadaniu dłużej niż rok, zysk z jej sprzedaży nie jest opodatkowany. W przypadku kryptowalut utrzymywanych krócej niż rok zyski są opodatkowane jako zyski kapitałowe.

      Korzystanie z kart kryptowalutowych takich jak Trustee
      Konsekwencje podatkowe: W przypadku korzystania z karty kryptowalutowej do płacenia za towary i usługi, każda transakcja może być traktowana jako sprzedaż kryptowaluty, która może podlegać opodatkowaniu w zależności od okresu posiadania tej kryptowaluty oraz wysokości uzyskanego zysku.

      Skały podwodne: Potencjalną pułapką jest konieczność dokładnego rejestrowania wszystkich transakcji dla celów podatkowych, co może być trudne bez specjalistycznego oprogramowania i pomocy doradcy podatkowego. Ponadto warto wziąć pod uwagę ewentualne opłaty za wymianę i użytkowanie karty, a także zmiany w przepisach podatkowych.

      Bezpieczeństwo i prywatność: Korzystając z jakichkolwiek usług kryptowalut, należy zwrócić uwagę na kwestie bezpieczeństwa i prywatności, upewniając się, że usługa spełnia wszelkie niezbędne standardy bezpieczeństwa i ochrony danych osobowych.

      Podsumowując, korzystając z kryptowalut i kart kryptowalutowych w Niemczech, należy mieć świadomość obowiązków podatkowych i możliwych zagrożeń. Zaleca się prowadzenie szczegółowej ewidencji wszystkich transakcji kryptowalutowych i, jeśli to konieczne, skontaktowanie się ze specjalistą

  19. Proszę podać datę publikacji artykułu. Nie rozumiem na ile fakt, że po sprzedaży kryptowaluty po roku posiadania nie ma podatku, ma teraz znaczenie

    1. Artykuł z początku 2023 r.
      Fakt posiadania przez ponad 1 rok jest nadal istotny.

Dodaj komentarz

Twój adres e-mail nie zostanie opublikowany. Обязательные поля помечены *