Das Wichtigste im August 2026. Einen neuen Vertrag abschließen Riester-Rente es geht nur bis 31. Dezember 2026. Ab dem 1. Januar 2027 wird das Programm für neue Verträge geschlossen – es wird durch das Altersvorsorgedepot mit einer dreimal so hohen staatlichen Zulage ersetzt. Bereits abgeschlossene Verträge laufen weiter: Niemand kündigt sie oder stellt sie zwangsweise um.
Daraus ergibt sich eine einfache Schlussfolgerung: Wenn Ihnen bis zum Jahresende ein Riester-Vertrag angeboten wird, sollten Sie sich nicht entscheiden, weil «nur noch wenig Zeit bleibt», sondern weil das Programm persönlich zu Ihnen passt. Im Folgenden erfahren Sie, für wen es geeignet ist, für wen nicht und was ab 2027 verfügbar sein wird.
Was steht in diesem Artikel
Was genau wird geschlossen und wann
Die Reform der privaten Altersvorsorge hat alle Stufen durchlaufen: Die Bundesregierung hat sie am 17. Dezember 2025 gebilligt, der Bundestag hat sie am 27. März 2026 beschlossen und der Bundesrat hat ihr am 8. Mai 2026 zugestimmt.
- Bis zum 31. Dezember 2026 Einen neuen Riester-Vertrag kann man noch abschließen.
- Ab dem 1. Januar 2027 — das geht nicht mehr. Stattdessen entstehen neue Produkte mit staatlicher Unterstützung.
- Bereits geschlossene Verträge arbeiten weiterhin nach den bisherigen Regeln. Es wird keine automatische Konvertierung geben.
Was passiert mit dem bereits geschlossenen Vertrag
Nichts ist verpflichtend. Sie haben drei Optionen, und Sie müssen sich nicht sofort entscheiden.
- Weitermachen wie bisher. Der Vertrag gilt zu den bisherigen Bedingungen, die Zulagen werden gewährt.
- Beiträge aussetzen. Der Vertrag wird nicht gekündigt, das angesammelte Guthaben bleibt erhalten, aber es wird keine neuen Zulagen geben.
- Auf ein neues Guthaben übertragen. Das wird sich später mit einem separaten Antrag machen lassen, ohne die bereits erhaltenen Zulagen zurückzuzahlen.
Was man definitiv nicht tun sollte, ist, den Vertrag zu kündigen. Bei einer Auflösung müssen alle erhaltenen Zulagen und Steuervergünstigungen an den Staat zurückgezahlt werden. Im deutschen Recht nennt sich das schädliche Verwendung, und in den meisten Fällen ist dies die teuerste aller möglichen Varianten.
Wem Riester wirklich nützt
Das Programm ist weder gut noch schlecht an sich. Es ist in bestimmten Situationen vorteilhaft – dort, wo der staatliche Zuschlag seine Nachteile ausgleicht.
- Für Familien mit Kindern. Für jedes Kind, das ab 2008 geboren wurde, gibt es 300 € pro Jahr, für früher geborene 185 €. Dazu kommt ein Grundzuschlag von 175 € pro Erwachsenem. Bei einem niedrigen eigenen Eigenbeitrag ist der Anteil an staatlichem Geld in den Ersparnissen sehr hoch.
- Für diejenigen mit hoher Steuerbelastung. Beiträge bis zu 2.100 € im Jahr werden als Sonderausgaben geltend gemacht, und das Finanzamt prüft selbst, was für Sie günstiger ist – der Freibetrag oder der Abzug.
- Für Jugendliche und junge Erwachsene bis 25 Jahre. Einmaliger Bonus von 200 € bei Vertragsabschluss.
- Für diejenigen, denen die Garantie wichtig ist. Nach den Riester-Regeln ist Ihnen garantiert, dass Sie mindestens das gesamte eingezahlte Geld und die erhaltenen Zulagen zurückerhalten.
Wem sie nicht passt
Wenn Sie auf mindestens einen der folgenden Punkte zutreffen, sollten Sie genau nachrechnen, bevor Sie unterschreiben.
- Du bist selbstständig — selbstständig oder freiberuflich — und zahlen keine Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung. Ein direkter Anspruch auf Zuschüsse besteht nicht.
- Ihnen ist der Zugriff auf Geld wichtig. Es ist nicht möglich, das bis zur Rente angesparte Guthaben abzuheben, ohne dabei alle Vergünstigungen zu verlieren.
- Sie sind alleinstehend, haben keine Kinder und ein Einkommen von 15.000 bis 40.000 € im Jahr. Es gibt zwar einen Zuschlag, aber der ist gering, und der steuerliche Vorteil ist bei einem solchen Einkommen noch zu klein – die Kosten des Vertrags könnten den ganzen Sinn zunichte machen.
- Der Ehepartner hat bereits einen Riester-Vertrag und die Kinderzulagen werden dorthin überwiesen. Die gibt es kein zweites Mal.
- Sie sind über 50 Jahre alt. Bis zur Auszahlung bleibt nur noch wenig Zeit, es wird nicht mehr gelingen, eine nennenswerte Summe anzusparen, und die Vertragskosten werden nicht verschwinden.
Es gibt auch allgemeine Einschränkungen, die für alle gelten. Die Auszahlungen unterliegen vollständig der Einkommensteuer. Einmalig können höchstens 30 % des angesparten Betrags abgehoben werden, der Rest nur in regelmäßigen Auszahlungen. Und die obligatorische hundertprozentige Einlagensicherung zwingt den Versicherer dazu, das Geld sehr vorsichtig anzulegen, was die Rendite deutlich einschränkt.
Wenn Sie aus Deutschland weggehen können
Darüber wird beim Abschluss kaum gesprochen, dabei ist das für viele ein entscheidender Punkt.
- Umzug innerhalb von EU und EWR — einschließlich Norwegen, Island und Liechtenstein — hat keinen Einfluss auf bereits erhaltene Zulagen. Es muss nichts zurückgezahlt werden: So hat es der Europäische Gerichtshof im Jahr 2009 entschieden. Neue Zulagen werden dabei jedoch nicht mehr gewährt.
- Umzug außerhalb von EU und EWR — Alle erhaltenen Zulagen und Steuervergünstigungen müssen mit Zinsen zurückgezahlt werden. Die Rückzahlung erfolgt in der Regel in Raten, jeweils 15 % von jeder Rentenzahlung.
Außerhalb des EWR befinden sich das Vereinigte Königreich nach dem Brexit, die USA, Israel, die Türkei und die GUS-Staatenn – also die meisten Reiseziele, in die tatsächlich aus Deutschland ausgewandert wird.
Es gibt zwei Milderungsumstände. Die Rückzahlung kann durch einen Antrag bei der ZfA – der Zentralen Zulagenstelle für Altersvermögen – aufgeschoben werden. Und wenn Sie später nach Deutschland zurückkehren, kann die Schuld erlassen werden. Ein Sonderfall: Eine Entsendung durch einen deutschen Arbeitgeber unter Beibehaltung der deutschen Rentenversicherung gilt nicht als Umzug, die Zulagen laufen wie gewohnt weiter.
Was folgt auf das Altersvorsorgedepot:
Ab dem 1. Januar 2027 tritt eine neue staatliche Förderungsregelung für private Altersvorsorgeguthaben in Kraft. Der Hauptunterschied: Es gibt deutlich mehr Geld vom Staat und deutlich weniger strenge Anforderungen an das Produkt.
- Basiszulage – bis zu 540 € pro Jahr anstelle der bisherigen 175 €. Der Staat gibt 50 Cent für jeden Euro des ersten Beitrags von 360 € und 25 Cent für jeden Euro der nächsten 1.440 € hinzu. Das Maximum wird bei einem Eigenbeitrag von 1.800 € pro Jahr erreicht, das heißt 150 € im Monat.
- Pro Kind 300 € im Jahr, wobei den vollen Zuschlag bereits ab einem Beitrag von 25 € im Monat pro Kind gewährt.
- Bonus für junge Leute — 200 € einmalig bei Kontoeröffnung bis 25 Jahre.
- Die Kapitalgarantie ist nicht mehr obligatorisch. Zur Auswahl: ein Produkt mit hundertprozentiger Garantie, mit achtzigprozentiger oder ganz ohne Garantie – dafür mit einer höheren erwarteten Rendite.
- Zum ersten Mal für Selbstständige verfügbar. Das ist ein grundsätzlicher Unterschied zu Riester.
- Die Kosten für das Standardprodukt sind auf 1 % pro Jahr begrenzt.
Die Auszahlungen beginnen in der Regel im Alter zwischen 65 und 70 Jahren. Einmalig können bis zu 30 % des angesparten Betrags ausgezahlt werden, danach haben Sie die Wahl: entweder ein Auszahlungsplan, der sich mindestens bis zum 85. Lebensjahr erstreckt, oder eine lebenslange Rente. Bei der lebenslangen Rente ist die monatliche Zahlung geringer, sie läuft jedoch nicht aus.
Wenn Sie selbstständig sind, sollten Sie bis 2027 auch auf Basisrente Rürup, wenn Sie aber lieber selbst sparen möchten, dann ETF-Sparplan.
Eine detaillierte Analyse des neuen Programms finden Sie auf einer separaten Seite: Wie funktioniert das Altersvorsorgedepot, wie viel der Staat dazugibt und worauf man bei der Auswahl achten sollte.
Was Sie fragen sollten, bevor Sie vor dem 31. Dezember unterschreiben
Bis zum Jahresende wird die Riester-Rente noch einmal aktiv angeboten werden – es ist die letzte Gelegenheit, einen solchen Vertrag abzuschließen. Das an sich ist weder ein Argument dafür noch dagegen. Ein Argument sind die Antworten auf fünf Fragen.
- Wie viel staatliches Geld bekomme ich persönlich? Fordern Sie eine Berechnung in Euro für Ihre Situation an und keine allgemeinen Prozentsätze.
- Was kostet der Vertrag? Abschluss- und jährliche Kosten in Euro für die gesamte Laufzeit, nicht als Prozentsatz von irgendetwas.
- Was passiert, wenn ich aufhöre zu bezahlen? Und was passiert, wenn ich nach fünf Jahren kündige?.
- Was passiert, wenn ich aus Deutschland wegziehe? Die Antwort hängt vom jeweiligen Land ab — siehe Abschnitt oben.
- Warum ausgerechnet Riester und nicht das Altersvorsorgedepot ab 2027? Auf diese Frage muss es in Bezug auf Sie eine klare Antwort geben.
Wenn Sie auf mindestens eine Frage keine konkrete Zahl oder keine konkrete Antwort erhalten, ist das an sich schon eine Information.
Häufige Fragen
Bis zu welchem Datum kann man einen Riester-Vertrag abschließen?
Bis zum 31. Dezember 2026. Ab dem 1. Januar 2027 werden keine neuen Riester-Verträge mehr abgeschlossen.
Wird mein Vertrag gekündigt?
Nein. Bereits geschlossene Verträge gelten zu den bisherigen Bedingungen weiter, eine automatische Umstellung findet nicht statt.
Lohnt es sich, den Vertrag noch bis zum Jahresende abzuschließen?
Nur wenn das Programm inhaltlich zu Ihnen passt. Ab 2027 steigt die Grundzulage von 175 auf 540 € pro Jahr, die Kapitalgarantie ist nicht mehr obligatorisch und Selbstständige erhalten erstmals Zugang. In vielen Situationen ist Warten lohnender als Eile.
Was lohnt sich mehr – Riester oder ein neuer Festgeld- bzw. Sparkassen-Sparvertrag?
Nach Höhe des Zuschlags und nach Flexibilität — neue Einzahlung. Bei Riester bleibt ein Vorteil: Der Vertrag lässt sich bereits jetzt abschließen, während neue Produkte erst 2027 kommen. Dazu kommt die hundertprozentige Beitragsgarantie, falls Ihnen diese wichtig ist.
Was passiert mit den Zulagen, wenn ich Deutschland verlasse?
Innerhalb der EU und des EWR muss nichts zurückgegeben werden. Außerhalb davon müssen die erhaltenen Zulagen und steuerlichen Vorteile mit Zinsen zurückgezahlt werden. Nähere Einzelheiten im Abschnitt oben.
Kann man die Riester-Rente in ein neues Guthaben übertragen?
Ja, später und auf Ihren Antrag. Bereits erhaltene Zulagen müssen dabei nicht zurückgezahlt werden.
Brauchen Sie Hilfe bei der Lösung? Schreiben Sie uns — Lassen Sie uns anhand Ihrer Situation berechnen, was vorteilhafter ist: einen Riester-Vertrag noch bis zum Jahresende abzuschließen oder das Warten auf eine neue Einzahlung.
Über den Autor. Valeriy Meleh, Finber. Versicherungsmakler mit Erlaubnis nach § 34d Abs. 1 GewO und Immobiliardarlehensvermittler nach § 34i GewO, registriert bei der IHK Rhein-Neckar. Registernummern: D-HIAG-TDBW7-60 und D-W-153-ABGZ-14. Über 20 Jahre Praxis, rund 6.000 Kunden, über 400 Partner.
Quellen: Bundesregierung, «Private Altersvorsorge reformiert»; Deutsche Rentenversicherung; Bundestag, Drucksache 21/4088; GDV; Riester-Parameter – riester.deutsche-rentenversicherung.de; Umzugsregeln – gestützt auf ein Urteil des Europäischen Gerichtshofs von 2009.
Relevanz. Die Reform ist beschlossen, neue Produkte kommen ab dem 1. Januar 2027 auf den Markt. Die Daten wurden im August 2026 überprüft; die Seite wird mindestens einmal jährlich überarbeitet, und bis zum 31. Dezember 2026 je nach Vorliegen von Erläuterungen.
Das Material dient zu Informationszwecken und stellt keine individuelle Beratung dar. Ob eine Riester-Rente noch vor Jahresende für Sie geeignet ist oder ob es klüger ist, auf ein neues Depot zu warten, muss anhand Ihrer persönlichen Situation berechnet werden.
